1借：銀行存款10000貸預(yù)收賬款10000 2借：固定資產(chǎn)79646.02進(jìn)項(xiàng)稅10353.98貸銀行存款90000 3購(gòu)置稅：借固定資產(chǎn)10000貸銀行存款10000 4過(guò)戶借固定資產(chǎn)清理100000 貸固定資產(chǎn)100000 借預(yù)收賬款100000貸固定資產(chǎn)清理100000 老師看下我這么做有沒(méi)有問(wèn)題？

中間還交了購(gòu)置稅

你這么做賬的話也可以的

但是最后一筆我們沒(méi)有給對(duì)方開(kāi)具發(fā)票，那必須要有銷項(xiàng)稅嗎？

你沒(méi)有開(kāi)發(fā)票也是需要銷項(xiàng)稅額的

那咋處理呢？我不知道，

你們收款 借銀行存款 10貸其他應(yīng)付款10 你們買車借固定資產(chǎn) 10貸銀行存款10 過(guò)戶給對(duì)方 借其他應(yīng)付款10 貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 借固定資產(chǎn)清理 貸固定資產(chǎn)

可是我們過(guò)戶沒(méi)有開(kāi)銷項(xiàng)發(fā)票，那現(xiàn)在自己財(cái)務(wù)軟件里面寫(xiě)了銷項(xiàng)稅，那報(bào)稅不一致啊！報(bào)稅咋辦？我們做固定資產(chǎn)還交了購(gòu)置稅，那還有交購(gòu)置稅呢！

購(gòu)置稅計(jì)入固定資產(chǎn)了，這些實(shí)無(wú)票收入申報(bào)的

那就是說(shuō)申報(bào)時(shí)在無(wú)票收入欄填寫(xiě)？

對(duì)，咱沒(méi)開(kāi)票收入里面填寫(xiě)的，相當(dāng)于是就把這個(gè)車給賣了

那老師我再問(wèn)下。我收到款時(shí)做預(yù)收賬款不行嗎？老師為啥做的其他應(yīng)付款？

因?yàn)檫@個(gè)不算是你們的收入，所以一般是記錄到其他應(yīng)付款

因?yàn)檫@個(gè)錢你不是等于是你們暫時(shí)替別人收的一樣嗎

明白了！那其他應(yīng)付款后面要寫(xiě)公司名稱的，那掛哪個(gè)公司名

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)的，就是這個(gè)意思

就是掛給你們付款的這個(gè)公司名字

好的謝謝老師！