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請問老師,單位22年做的費用,23年7月收到的專發(fā)票,做的圖片分錄,但是11月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票不合格,申請紅字。請問11月申請紅字后進項轉(zhuǎn)出分錄怎么做呢

請問老師,單位22年做的費用,23年7月收到的專發(fā)票,做的圖片分錄,但是11月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票不合格,申請紅字。請問11月申請紅字后進項轉(zhuǎn)出分錄怎么做呢
2023-11-21 09:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-11-21 09:33

借應(yīng)付賬款、 貸制造費用、 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出

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快賬用戶6066 追問 2023-11-21 09:37

不平呀 是先把原分錄沖減對吧

不平呀 是先把原分錄沖減對吧
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齊紅老師 解答 2023-11-21 09:37

制造費用是發(fā)票的不含稅金額。

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快賬用戶6066 追問 2023-11-21 09:38

22做的制造費用,23年收到發(fā)票沖減費用,做的進項稅

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快賬用戶6066 追問 2023-11-21 09:39

您看第一次發(fā)您的圖片,23年只是收到22年進入費用的發(fā)票。

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齊紅老師 解答 2023-11-21 09:40

按發(fā)票含不含稅金額填寫到制造費用

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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