是的,鎖死時(shí)間在下個(gè)月,說明你的這個(gè)流程就沒問
請教一下,我們企業(yè)本月申請從小規(guī)模納稅人升級為一般納稅人,在11月20號申請的,但是去大廳核稅種,他們給核定的從10月1日開始。 現(xiàn)在電子稅務(wù)局上顯示我們有逾期未申報(bào)信息,增值稅、附加稅等。 專管員說我們沒申報(bào)導(dǎo)致的,可是我們申請變?yōu)橐话慵{稅人已經(jīng)過了征期了,沒辦法申報(bào)呀,現(xiàn)在專管員要罰我們,我覺得不合理,我不讓稅務(wù)局做罰款,專管員不給處理這個(gè)事兒,想請教老師該怎么辦?
請教老師們一個(gè)問題:小規(guī)模納稅人今年前半年一直零報(bào)。9月份按1%開了32萬的發(fā)票,于10月份報(bào)稅時(shí)發(fā)現(xiàn)已變更為一般納稅人報(bào)表,也無法申報(bào)。后來查明老板于2020年12月15日在電子稅務(wù)局誤操作變更為一般納稅人。像這種情況怎么辦?是按開票金額1%報(bào),還是按一般納稅人稅率申報(bào)?前半年報(bào)表格式是一般納稅人。申報(bào)期是按季度申報(bào)得。感謝老師
甲公司為增值稅一般納稅人,增值稅稅率為13%。2019年12月1日,甲公司“應(yīng)收賬款”賬戶借方余額為500萬元,“壞賬準(zhǔn)備”賬戶貸方余額為25萬元,公司通過對應(yīng)收款項(xiàng)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行分析,確定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的比例為期末應(yīng)收賬款余額的5%。12月份,甲公司發(fā)生如下相關(guān)業(yè)務(wù):(1)12月5日,向乙公司賒銷商品—批,按商品價(jià)目表標(biāo)明的價(jià)格計(jì)算的金額為1000萬元(不含增值稅),由于是成批銷售,甲公司給予乙公司10%的商業(yè)折扣。(2)12月9日,一客戶破產(chǎn),根據(jù)清算程序,有應(yīng)收賬款40萬元不能收回,確認(rèn)為壞賬。(3)12月11日,收到乙公司的銷貨款500萬元,存入銀行。(4)12月21日,收到2018年已轉(zhuǎn)銷為壞賬的應(yīng)收賬款10萬元,存入銀行。(5)12月30日,向丙公司銷售商品一批,增值稅專用發(fā)票上注明的售價(jià)為100萬元,增值稅額為13萬元。甲公司為了及早收回貨款而在合同中規(guī)定的現(xiàn)金折扣條件為2/10,1/20,n/30,假定現(xiàn)金折扣不考慮增值稅。截至12月31日,丙公司尚未付款。(二)要求:根據(jù)上述資料,回答下列(1)~(3)小題。(1)12月5日和
兩個(gè)問題 1.我們是小規(guī)模納稅人,今年一月開的發(fā)票,但對方還未打款,一季度申報(bào)財(cái)報(bào)表中經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入就寫0對嗎? 2.員工6月1日入職,工資7月25日發(fā)放,稅務(wù)平臺(tái)財(cái)務(wù)報(bào)表中支付職工的現(xiàn)金就在7月1-9月30日之間申報(bào)對嗎? 3.稅務(wù)平臺(tái)財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)中支付的各項(xiàng)稅費(fèi)含員工個(gè)稅嗎? 4.稅務(wù)平臺(tái)財(cái)務(wù)報(bào)表中所說的各項(xiàng)稅費(fèi)都有哪些稅費(fèi)?
我公司為小規(guī)模納稅人,2022年9月16日開具增值稅專票價(jià)稅合計(jì)148000元,其中銷售額143689.32元,增值稅4310.68元,10月份申報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)繳納。2023年1月1日,購買方要求把發(fā)票開成2023年的,于是收到退回發(fā)票后,按照3%的稅率重新開具,并且填了紅字信息申請表,但是忘了開具紅字發(fā)票。2023年4月份申報(bào)增值稅時(shí)需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。請問:如果4月份開了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款?還是需要先繳納,然后留到下一期,也就是4-6月征期抵扣?或者開了紅字發(fā)票后可以先申請退稅?
老師,請問這道題為什么是乘以13%的稅率?鑲嵌是軟件不是無形資產(chǎn)嗎?無形資產(chǎn)不是6%的增值稅稅率嘛?
老師您好!想請教一下員工的工傷失業(yè)保險(xiǎn)怎么停保?
買方是一般納稅人圖書行業(yè)免稅,我們賣方是一般納稅人服務(wù)業(yè),現(xiàn)在開服務(wù)費(fèi)的專票(6%)給對方,對方說我們不能抵扣進(jìn)項(xiàng)增值稅,要全額交增值稅,是真的嗎?
老師,多裝訂進(jìn)去的憑證,可以撕了嗎?
老師,您好,想問下關(guān)于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額不是120萬對應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的合計(jì)118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報(bào)不成功。上面顯示申報(bào)人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實(shí)是少一個(gè)人,但又不知道怎么把那個(gè)人加上。
請教一下,員工報(bào)銷,如果回來的發(fā)票比實(shí)際報(bào)銷多,那發(fā)票也是附在報(bào)銷憑證后面嗎?
老師,第四個(gè)題干,他說那個(gè)2022年的時(shí)候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅的。下面說2023年3月實(shí)際退回了15件,答案,2022年確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅都是根據(jù)200減15件來計(jì)算的,這個(gè)地方我不太明白@方寧老師
這個(gè)課程的報(bào)稅系統(tǒng)不能實(shí)操報(bào)稅嗎?