老師你好，我告訴出售固定資產(chǎn)清理，用的是固定資產(chǎn)清理這個(gè)科目，但是增值稅申報(bào)表的收入和企業(yè)所得稅的營業(yè)收入就差了固定資產(chǎn)清理這個(gè)科目的余額!老師，這樣對不對呢，需不需要調(diào)整
對的，是的，正確的是你這么做的，但是最好是調(diào)整一下，你第二個(gè)分錄是借銀行 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)， 你把這個(gè)固定資產(chǎn)清理改成其他業(yè)務(wù)收入，然后借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理。
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我建筑安裝公司，出售固定資產(chǎn)車輛開了發(fā)票，做賬時(shí)做了固定資產(chǎn)清理，但稅務(wù)局?jǐn)?shù)據(jù)比對我們利潤表上的營業(yè)收入和我們增值稅申報(bào)數(shù)據(jù)不一致，少了這個(gè)固定資產(chǎn)清理這個(gè)數(shù)值，請問老師這該怎么辦？固定資產(chǎn)清理這個(gè)應(yīng)該做其他業(yè)務(wù)收入么？這樣營業(yè)收入就能比對上
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就是我公司固定資產(chǎn)賣了30萬，在會(huì)計(jì)科目做的是固定資產(chǎn)清理，不是收入，然后用固定資產(chǎn)清理和固定資產(chǎn)數(shù)字平之后，多出來的錢做資產(chǎn)處理損益這個(gè)科目去了，但是在增值稅主表里就顯示的收入是30萬，那樣就是表和賬本收入不符，這樣稅務(wù)說有問題，怎么處理呀？
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老師請問一下，我們單位的固定資產(chǎn)處置了，在會(huì)計(jì)上列入了固定資產(chǎn)清理科目，同時(shí)產(chǎn)生了處置收益，在會(huì)計(jì)角度是列入為固定資產(chǎn)清理的作為沖減項(xiàng)，但是如果我列入了固定資產(chǎn)清理，那我報(bào)企業(yè)所得稅的營業(yè)收入這一欄就少了處置部分的收益，與我的增值稅申報(bào)數(shù)不一致，這樣就要怎么處理呢
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借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 老師這里的固定資產(chǎn)清理算作收入申報(bào)增值稅，那么企業(yè)所得稅這里的固定資產(chǎn)清理沒有反應(yīng)在利潤表里面，不就會(huì)產(chǎn)生增值稅和企業(yè)所得稅收入申報(bào)的差異嗎？
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處理了固定資產(chǎn)，賬上用固定資產(chǎn)清理這個(gè)科目，那么利潤表上的營業(yè)收入會(huì)和增值稅上的收入對不牢，這個(gè)怎么辦？
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A公司欠B公司3萬 今天B公司又借給A公司10萬，怎么從應(yīng)收 應(yīng)付抵扣賬款， 幫我詳細(xì)分錄下謝謝
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老師好，就是我們收到一筆40幾萬的運(yùn)費(fèi)，本來客戶是說拿來抵之后的運(yùn)費(fèi)的，后來又說想拿20萬回去用，因?yàn)槲覀円呀?jīng)開具了40幾萬的發(fā)票，那如果這20萬拿回去我可不可以先掛往來
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我們上個(gè)月匯給央企一筆投標(biāo)費(fèi)用，對方只能開收據(jù)給我們，這個(gè)可以用嗎？還是一定要開發(fā)票？
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老師，我們企業(yè)很多年前的營業(yè)稅1分錢一直掛賬，想處理一下應(yīng)該怎么處理？會(huì)計(jì)分錄怎么寫？
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老師，查賬征收個(gè)體戶，賣茶葉能不能開專票，如果是個(gè)人的是不是只能開普票？
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成本法下交易費(fèi)用計(jì)入什么費(fèi)用？權(quán)益法計(jì)入什么費(fèi)用？
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老師，那就是科目更正一下，借固定資產(chǎn)清理不含稅金額，貸其他業(yè)務(wù)收入不含稅金額，這樣增值稅申報(bào)表和所得稅申報(bào)表就一致了，是嗎老師
對的，是的，是這么做的。
老師，那固定資產(chǎn)清理這個(gè)科目的余額轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出的金額就變了，固定資產(chǎn)清理不含稅的金額轉(zhuǎn)到了其他業(yè)務(wù)收入了
對的，是的，是這么做的。
老師，這樣操作固定資產(chǎn)清理不含稅金額轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)收入，那固定資產(chǎn)清理就有余額了呀！全部余額轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出嗎，之前余額假如是10萬，現(xiàn)在可能是14萬了
對的，是的，是這么多還是這么理解的
老師，是不是可以理解調(diào)整后收入增加了，成本也對應(yīng)增加了，最后利潤不變，只是企業(yè)所得稅報(bào)表營業(yè)收入增加了，這樣就和增值稅申報(bào)表銷售額一致了
是的是的，實(shí)際交稅不變的
老師，那如果不調(diào)整可不可以，稅務(wù)局會(huì)不會(huì)打電話說我的申報(bào)不對呢！
你好，大部分稅務(wù)局會(huì)要求調(diào)整的，很早之前他要求寫一個(gè)說明就行，但是現(xiàn)在因?yàn)樗沁呄到y(tǒng)有預(yù)警，他必須改成一致的，他那邊預(yù)警才能消除，所以他要求企業(yè)必須調(diào)整，你可以不修改，到時(shí)候你稅務(wù)局那邊打電話的時(shí)候，你再調(diào)整也可以啊。
好的，非常感謝你老師！
不用客氣，工作愉快。