老師高新技術(shù)企業(yè)，季報(bào)所得稅時(shí)有一個(gè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，那個(gè)填報(bào)打開(kāi)是灰色的不能填數(shù)字，里面的數(shù)字還是上個(gè)季度的，是怎么回事呢？

執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，在遇到價(jià)值500萬(wàn)以下可當(dāng)年度全額一次性扣除折扣的情況。這個(gè)賬務(wù)處理和納稅申報(bào)如何弄？ 因?yàn)槠髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以按月正常計(jì)提折舊，在所得稅申報(bào)是填寫(xiě)一次性扣除，并且以后年度納稅調(diào)整，賬務(wù)上通過(guò)遞延所得稅體現(xiàn)。但是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行歷史成本法，是應(yīng)該在一次性扣除時(shí)就全部做到費(fèi)用里嗎？這樣離去嗎，就是已經(jīng)去除這筆固定資產(chǎn)后的金額了，那所得稅納稅申報(bào)時(shí)又怎么填寫(xiě)呢？望指教，謝謝

執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，在遇到價(jià)值500萬(wàn)以下可當(dāng)年度全額一次性扣除折扣的情況。這個(gè)賬務(wù)處理和納稅申報(bào)如何弄？ 因?yàn)槠髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以按月正常計(jì)提折舊，在所得稅申報(bào)是填寫(xiě)一次性扣除，并且以后年度納稅調(diào)整，賬務(wù)上通過(guò)遞延所得稅體現(xiàn)。但是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行歷史成本法，是應(yīng)該在一次性扣除時(shí)就全部做到費(fèi)用里嗎？這樣做賬對(duì)嗎？另外就是利潤(rùn)表等于已經(jīng)去除這筆固定資產(chǎn)全額折舊后的金額了，那所得稅納稅申報(bào)時(shí)又怎么填寫(xiě)呢？望指教，謝謝

老師你好，請(qǐng)問(wèn)下企業(yè)所得稅匯算清繳賬載工資與實(shí)際生額一樣是吧，那平時(shí)計(jì)提的臨時(shí)工資沒(méi)有在自然人里面申報(bào)，這個(gè)要怎么處理才好，謝謝

老師，你好，我們公司還不是高新企業(yè)，只是為了后面申請(qǐng)高新企業(yè)不用更改之前的賬，現(xiàn)在在申報(bào)季度企業(yè)所得稅申報(bào)的時(shí)候，需要填寫(xiě)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除表嗎。