哦哦，為什么第四季度不可以加計扣除呢？

這個是規(guī)定，只有第三季度和匯算清繳可以

之前也沒填著嗎？第一和第二季度？

是第一季度和第二季度也沒有。

哦哦，好的，謝謝老師

老師再問一下，如果材料已入庫，發(fā)票也到了，已做賬，但是沒有勾選行不行呢

可以的，借原材料 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證， 貸銀行

我直接寫的應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項稅，可以嗎？

不可以的，那你賬上的進(jìn)項和申報表里面的進(jìn)項不一致。

老師入庫未勾選做借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，那下年認(rèn)證了又怎么做呢？應(yīng)交稅費(fèi)換賬本時也要結(jié)轉(zhuǎn)到下年嗎？手工帳

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸、應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證

待認(rèn)證有余額的結(jié)轉(zhuǎn)到下一年

進(jìn)項稅和銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)到下面不

你好，都還有余額嗎？如果有余額的話，一塊結(jié)轉(zhuǎn)。

老師，報表上的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是留抵退稅嗎？和賬本上的數(shù)字對不上哦

你好，進(jìn)項轉(zhuǎn)出這個是不允許抵扣的。

這個數(shù)字是哪來的呢？