老師你好我是做弱電項(xiàng)目的，本身我自己有一般納稅人公司和勞務(wù)公司 但是沒有資質(zhì) 今年我借用別人的公司中標(biāo)了一個(gè)弱電項(xiàng)目（甲供材），簽合同的時(shí)候甲方?jīng)]有明確要求稅種，比如簡(jiǎn)易納稅3% 建安發(fā)票9% 設(shè)備發(fā)票13%。 沒明確要求！那我現(xiàn)在可以有兩個(gè)選擇，讓中標(biāo)公司給甲方開3%和9%的發(fā)票。我現(xiàn)在有點(diǎn)算不明白，給甲方開哪種發(fā)票對(duì)我更有利了。合同是200萬，您能幫我算一下嗎？

老師，我公司是小規(guī)模，7-9月份來了76000的專票，93000的普票，今天要報(bào)稅，您幫我看下下面這個(gè)圖，對(duì)于專票的收入部分填在第一欄內(nèi)，普票收入填在第10欄小微企業(yè)免稅銷售額對(duì)嗎，可是第22欄應(yīng)納稅額合計(jì)怎么沒生成數(shù)據(jù)呢，專票的收入大概有760多的增值稅??？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實(shí)操課視頻有的老師報(bào)稅就填這個(gè)表有的好像就不用填這個(gè)表，這個(gè)表2里面的應(yīng)稅行為銷售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個(gè)圖3是減免稅的，稅控盤這個(gè)維護(hù)費(fèi)填表三里對(duì)吧？但是我們這個(gè)企業(yè)是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產(chǎn)生普票的收入了隨時(shí)在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學(xué)了實(shí)操，但是第一次給企業(yè)真實(shí)報(bào)稅，怕出錯(cuò)。期待老師給指點(diǎn)一下

老師，看到一個(gè)老師答疑舉例了一個(gè)現(xiàn)金賠付的例子“保險(xiǎn)公司幫助W企業(yè)聯(lián)系好修理廠，對(duì)出險(xiǎn)車輛進(jìn)行維修，并把應(yīng)付給W企業(yè)的賠償金直接支付修理廠，不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅?！蹦切蘩韽S發(fā)票是開給誰呢？開給客戶嗎？ 表格里的兩種賠付情形，保險(xiǎn)公司的資金最后都是給修理廠，你其實(shí)沒法判斷是保險(xiǎn)公司聯(lián)系修理廠修車、還是保險(xiǎn)公司幫助客戶聯(lián)系修理廠修車。 所以，我可以理解為修理廠發(fā)票開給客戶就是現(xiàn)金賠付，開給保險(xiǎn)公司就是實(shí)物賠付對(duì)嗎？ 保險(xiǎn)公司兩種賠付方式可能金額是一樣的，但是一個(gè)可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，一個(gè)不能，是因?yàn)楝F(xiàn)金賠付，是給客戶抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅，所以才說保險(xiǎn)公司不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的對(duì)嗎？還是說現(xiàn)金賠付發(fā)票也可能開給保險(xiǎn)公司，但是就是不能抵扣，如果這樣，是為什么呢，感覺沒道理啊？

實(shí)訓(xùn)十流動(dòng)負(fù)債(資料:某企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7%，教育費(fèi)附加稅為3%，本月發(fā)生以下業(yè)務(wù)1.購(gòu)入原材料250萬元，取得增值稅專用發(fā)票，款項(xiàng)已支付，材料已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)，該批材料入庫(kù)后有20萬元被職員內(nèi)部健身房建造工程領(lǐng)用。2.本月銷售產(chǎn)品，取得銷售收入320萬元，款項(xiàng)已收到。3.將本企業(yè)生產(chǎn)的賬面實(shí)際成本為5萬元的產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)，計(jì)稅價(jià)格為7萬元。4.企業(yè)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品均為應(yīng)稅消費(fèi)品，適用的消費(fèi)稅稅率為10%。5.以銀行存款繳納上月未交的增值稅10萬元。6.轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)專利權(quán)的所有權(quán)，去的轉(zhuǎn)讓收入5萬元，已存入銀行。該專利權(quán)的賬面攤余價(jià)值為3萬元，沒有計(jì)提減值準(zhǔn)備。適用的增值稅稅率為5%。7.進(jìn)行應(yīng)交增值稅的期末結(jié)轉(zhuǎn)。8.月末計(jì)提城市維護(hù)建設(shè)稅，教育費(fèi)附加稅要求:編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄老師，我主要想看第七筆的算法

老師，你好，你看我資料五對(duì)嗎？就是城市維護(hù)建設(shè)稅減免性質(zhì)沒選擇保存的，資料4里面填寫的，老師，你幫我看下，是我進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣的不合適嗎？