老師我是新手會(huì)計(jì)求問(wèn)： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒(méi)營(yíng)業(yè)沒(méi)收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項(xiàng)我都是掛的預(yù)付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒(méi)票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款，這個(gè)需要開(kāi)票嗎，沒(méi)有票可以分?jǐn)偟劫M(fèi)用嗎 3.還有一些比如辦公費(fèi)用，煙酒啊，其他小東西沒(méi)票我都放到其他應(yīng)付款—費(fèi)用，沒(méi)票沒(méi)入管理費(fèi)用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來(lái)款需要做賬嗎？（老板跟我說(shuō)不用不用做賬，進(jìn)一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費(fèi)，我目前賬是這樣做的，進(jìn)的時(shí)候，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，出的時(shí)候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報(bào)稅系統(tǒng)比如8月報(bào)7月的稅，里面有一項(xiàng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的應(yīng)該是報(bào)工資的，我都是報(bào)的6月工資，因?yàn)?月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒(méi)發(fā)所以不知道實(shí)際是多少，有時(shí)候會(huì)有調(diào)整，這樣我報(bào)稅系統(tǒng)報(bào)的是不就不對(duì)，那要怎么更正） 6.報(bào)個(gè)稅的時(shí)候工資跟實(shí)際報(bào)的不一樣有沒(méi)關(guān)系，差別不大，因?yàn)榘l(fā)的時(shí)候可能有加班費(fèi)，報(bào)的時(shí)候沒(méi)算，如果這個(gè)月沒(méi)發(fā)工資要報(bào)個(gè)稅嗎，2個(gè)月一起報(bào)就超過(guò)了5000這個(gè)要怎么處理

老師您好！ 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬，新公司現(xiàn)在要購(gòu)買(mǎi)老公司的資產(chǎn)，資產(chǎn)包括：固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、小轎車(chē)、賽事物資等。 2、公司做了一份評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告上有各個(gè)資產(chǎn)的明細(xì)及發(fā)票復(fù)印件，其中有些發(fā)票之前未入賬，還有些即沒(méi)得發(fā)票也沒(méi)有入賬的，這個(gè)資產(chǎn)是屬于我們公司的，是老板私人買(mǎi)來(lái)的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補(bǔ)做嗎？時(shí)間隔得有點(diǎn)久（18年-19年的發(fā)票）。 3、因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)做賬沒(méi)做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費(fèi)用里面去了，所以導(dǎo)致資產(chǎn)沒(méi)有那么多，但是這些東西新公司購(gòu)買(mǎi)過(guò)來(lái)是有用的。 4、因?yàn)槲沂遣沤邮值?，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下? 舉個(gè)例子： （1）處理資產(chǎn)時(shí)： 借：固定資產(chǎn)清理70000 累計(jì)折舊30000 貸：固定資產(chǎn)100000 （2）收到處理資產(chǎn)款項(xiàng)： 借：銀行存款200000 貸：固定資產(chǎn)清理70000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應(yīng)該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒(méi)有什么問(wèn)題？

老師們，我在一家家族企業(yè)工作，2020年7月入職的，這家公司是2005年成立的，屬于工程檢測(cè)服務(wù)行業(yè)，我這半年時(shí)間里已經(jīng)把這公司內(nèi)部存在的問(wèn)題都提出來(lái)并寫(xiě)出了財(cái)務(wù)管理制度，但問(wèn)題是這個(gè)公司現(xiàn)在租的是個(gè)人住宅樓，所以財(cái)務(wù)部與結(jié)算部合在一個(gè)房間也是為了對(duì)賬方便，可財(cái)務(wù)總監(jiān)是老板的親侄子，卻是一個(gè)非會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)的人，而且他不止監(jiān)管財(cái)務(wù)部結(jié)算部，還有其他科室，他是按照自己的那套方式主要負(fù)責(zé)與掛靠我公司的那30幾個(gè)人的結(jié)算，這么多年公司已經(jīng)換了3任會(huì)計(jì)了，問(wèn)題就是出在這所謂的財(cái)務(wù)總監(jiān)上了，他的做法讓各方面的賬很亂，內(nèi)部人員預(yù)支出去的錢(qián)無(wú)人及時(shí)要票，累計(jì)現(xiàn)在近600多萬(wàn)的預(yù)支款，好多都聯(lián)系不上，既要不來(lái)錢(qián)也要不了發(fā)票，于是他就找外掛人員或者自己內(nèi)部比較信任又沒(méi)有買(mǎi)社保和交個(gè)稅的人大量地去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票，公司承擔(dān)稅金，讓后把錢(qián)轉(zhuǎn)給這些人再讓他們轉(zhuǎn)到出納那邊就是所謂的內(nèi)賬

作業(yè)：2007年，被稱(chēng)為紹興“雷曼”的江龍控股總部工廠全面停產(chǎn)，董事長(zhǎng)夫婦一夜之間神秘失蹤，企業(yè)瀕臨倒閉，留下的是4000多名職工、至少12億元銀行欠款和8億元民間借貸。據(jù)了解，在江龍的治理框架中，企業(yè)控制權(quán)力集中于陶壽龍一人手中，機(jī)構(gòu)設(shè)置形同虛設(shè)，毫無(wú)權(quán)利制衡機(jī)制。陶與其妻一首創(chuàng)辦了江龍控股，二人分別是江龍集團(tuán)的董事長(zhǎng)和總裁。作為元老，他們完全將企業(yè)當(dāng)做自己的兒子，把握所有的決策權(quán)。要資本運(yùn)作，企業(yè)就得資本運(yùn)作；要舉債，企業(yè)就得舉債，就連進(jìn)貨驗(yàn)收也是單憑陶壽龍一句話。在資金運(yùn)作方面，陶壽龍采取過(guò)于激進(jìn)的融資方式，卻沒(méi)有任何防范風(fēng)險(xiǎn)的配套方案。2006年9月7日，江龍印染以“中國(guó)印染”之名在新加坡主板成功上市。但就在上市前一月，陶壽龍?jiān)俅纬赓Y4億元買(mǎi)下南方控股集團(tuán)位于紹興柯橋的南方科技公司。2007年，傳來(lái)南方科技正在籌備美國(guó)納斯達(dá)克上市的消息。時(shí)隔不到兩年時(shí)間，陶壽龍就計(jì)劃在兩家證交所上市融資，這樣的融資計(jì)劃連底子很厚的老企業(yè)也難以實(shí)施。公司的會(huì)計(jì)賬簿完全由陶壽龍夫婦控制。面臨公司破產(chǎn)而又無(wú)力回天時(shí)，他們?cè)谔与x之前，燒毀了江龍控股所有賬簿。要求：從內(nèi)部控制活動(dòng)的角度分析該公司

3.案例題:貴州茅臺(tái)(股票代碼600519)2011年3月21日發(fā)布的年度財(cái)務(wù)報(bào)告中，在其他應(yīng)收款科目下所列的前五名客戶(hù)中，民政部位居第三，欠款500萬(wàn)元這引起了眾多網(wǎng)民的關(guān)注，紛紛揣測(cè)這筆欠款為“買(mǎi)酒錢(qián)”。對(duì)此，貴州茅臺(tái)公標(biāo)題1司發(fā)布澄清聲明:涉及民政部的其他應(yīng)收款系公司2010年給玉樹(shù)災(zāi)區(qū)的500萬(wàn)元捐款，因?yàn)樵诰幹颇陥?bào)時(shí)尚未收到民政部接收該筆捐款的發(fā)票，所以就將這標(biāo)題2500萬(wàn)元掛在其他應(yīng)收款科目下。因此，所謂的500萬(wàn)元欠款實(shí)為賬災(zāi)款發(fā)票未標(biāo)題3到而掛賬。而民政部在自查捐款發(fā)票寄出情況時(shí)，認(rèn)定已將貴州茅臺(tái)向玉樹(shù)捐款標(biāo)題4的500萬(wàn)元發(fā)票寄出，面貴州茅臺(tái)財(cái)務(wù)部相關(guān)人員也透露，公司已收到捐款發(fā)票。貴州茅臺(tái)作為大型上市公司，因年終暫時(shí)未取得捐贈(zèng)款發(fā)票，便簡(jiǎn)單地將500萬(wàn)元捐款掛在其他應(yīng)收款科目下，這么做賬有點(diǎn)欠妥，一些會(huì)計(jì)人員表示，如果普通(網(wǎng)站)年終未獲得接收單位(民政部)發(fā)票，捐贈(zèng)款項(xiàng)應(yīng)在年終報(bào)告時(shí)調(diào)到營(yíng)業(yè)外支出科目。這筆賬究竟應(yīng)該怎樣做才對(duì)呢?它具體涉及哪些科目?是簡(jiǎn)單地借記“營(yíng)業(yè)外支出”，貸記“銀行存款嗎?對(duì)于貴州茅臺(tái)的處理以及以上觀點(diǎn)你有什么