麻煩郭老師接著回答這個(gè)問(wèn)題 這樣的形式可以不可以？ 像這個(gè)憑證上面是補(bǔ)4-8月賬目上進(jìn)項(xiàng)稅的差額和實(shí)際的差額，有一張電動(dòng)車發(fā)票，勾選過(guò)了，但是那張發(fā)票沒(méi)有入賬，底下這個(gè)是9月的時(shí)候勾選了不少10月才報(bào)銷的發(fā)票，所以她9月的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅也比實(shí)際少 這個(gè)是未交增值稅的明細(xì)賬，我是先把差額調(diào)整到了應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)，和銷項(xiàng)底下，然后結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅，橙色框里的就是我調(diào)整后的金額，97000多是外賬給我的初始金額，經(jīng)過(guò)調(diào)整以后，10月交完增值稅，余額為0 第一次這樣做，我不確定對(duì)不對(duì)

我8月賬里主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里面，有一份發(fā)票是作廢的，同事也做進(jìn)去了，有2.3處未開(kāi)票收入沒(méi)有踢出稅額直接計(jì)入了，報(bào)稅的時(shí)候，經(jīng)理說(shuō)讓我收入和賬上一致，我疑問(wèn)的是這樣稅額肯定與賬上不同，這個(gè)她說(shuō)下月調(diào)整 問(wèn)題一，對(duì)于作廢發(fā)票還計(jì)入收入，還有銷項(xiàng)稅額的，我申報(bào)表里，這兩個(gè)數(shù)據(jù)要體現(xiàn)在專票或者其他發(fā)票里面嗎？還是說(shuō)專票和其他發(fā)票里面體現(xiàn)稅控真正的數(shù)據(jù)，作廢的體現(xiàn)在未開(kāi)票收入和稅額里面，9月調(diào)整 問(wèn)題二，對(duì)于作廢發(fā)票，8月賬里做了，稅也報(bào)，這樣不等于多繳稅了？下月調(diào)整賬務(wù)怎么調(diào)整？直接沖回原憑證是嗎？是不是這樣調(diào)整等于8月多交這塊，9月在未開(kāi)票收入里面減去了，少交這部分了 問(wèn)題三，上述未開(kāi)票收入沒(méi)有踢出稅額的，這個(gè)月也是原路沖回？8月按含稅收入報(bào)稅，多交的稅款9月調(diào)整賬務(wù)，稅額會(huì)減少嗎？具體的賬務(wù)怎么處理的，我有點(diǎn)想不通調(diào)整后8月多交的9月調(diào)出來(lái)提現(xiàn)在哪里？數(shù)據(jù)能卡上嗎

老師您好，公司因?yàn)槭峭赓Q(mào)企業(yè)，賬上的庫(kù)存都是以收到發(fā)票來(lái)做標(biāo)準(zhǔn)，有時(shí)候因?yàn)榘l(fā)票還沒(méi)有來(lái)的急讓對(duì)方開(kāi)，貨又出了，那我這邊確認(rèn)銷售收入就只能做暫估成本，現(xiàn)在有個(gè)疑問(wèn)，做了暫估成本結(jié)轉(zhuǎn)后，再?zèng)_減就有個(gè)差額，那這個(gè)差額還要做在一次結(jié)轉(zhuǎn)成本嘛？就像圖片的分錄。

請(qǐng)問(wèn)您教我的這個(gè)分錄整套業(yè)務(wù)做完后能在科目余額表里或者項(xiàng)目明細(xì)表里查到此項(xiàng)目的余額嘛？這樣我好給人家對(duì)賬，就是一個(gè)月下來(lái)，可以看到項(xiàng)目差我或者我差對(duì)方，還有成本是否差，如果這個(gè)月我這個(gè)項(xiàng)目我沒(méi)有開(kāi)票那這個(gè)成本不就增大了嗎，因我公司還有自己經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，所以我要在內(nèi)賬里面真實(shí)提現(xiàn)我的收入和成本。因掛靠項(xiàng)目我的真實(shí)收入是進(jìn)賬了扣除稅費(fèi)管理費(fèi)剩下的打給對(duì)方，對(duì)方根據(jù)我開(kāi)票金額減去W的管理費(fèi)后找成本票來(lái)沖減開(kāi)票收入。所以按往來(lái)來(lái)掛賬，在科目余額表里就看不到這個(gè)項(xiàng)目的余額情況，如果我不掛往來(lái)只掛掛靠人進(jìn)出，那成本這邊又怎么掛也在余額表里不能直觀查看項(xiàng)目情況

老師我們公司20年有幾筆銷售收入當(dāng)時(shí)是估價(jià)未開(kāi)票的已入賬了也結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在已經(jīng)和客戶對(duì)賬確認(rèn)了金額要重新做收入，直接把以前的沖紅做一筆正確的收入這樣做賬可以嗎？