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Q

老師您好,我公司是小規(guī)模,10月開了張發(fā)票,但是還沒收到錢,請(qǐng)問分錄要做嘛?

2023-11-02 11:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-11-02 11:25

即使您公司開具了發(fā)票但尚未收到款項(xiàng),也需要進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄處理。 一般來說,當(dāng)公司開具發(fā)票并確認(rèn)收入時(shí),會(huì)計(jì)分錄如下: 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 如果未來收到款項(xiàng),則會(huì)計(jì)分錄為: 借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款

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快賬用戶6303 追問 2023-11-02 11:27

那我發(fā)票開錯(cuò)了,重開的話,要怎么做賬呀

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齊紅老師 解答 2023-11-02 11:30

原分錄負(fù)數(shù)紅沖然后再做藍(lán)字發(fā)票的分錄

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快賬用戶6303 追問 2023-11-02 11:31

那籃字發(fā)票和你給的第一個(gè)分錄也是一樣的嘛

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齊紅老師 解答 2023-11-02 11:36

嗯 這個(gè)分錄是一樣的

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快賬用戶6303 追問 2023-11-02 11:54

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-11-02 11:56

滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝

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