A公司的員工為B公司墊付了100的快遞費，開了B公司抬頭的發(fā)票，一開始未表明是個人墊付，于是B公司轉賬給A公司100，A公司報銷給員工 那么分錄可不可以是如下做法 報銷 借管理費用 100貸庫存現(xiàn)金100 收款 借銀行存款100 貸其他應收款-B 100 借其他應收款-B 100 貸管理費用 100 請問這樣是否合適？

#提問#對于外賬差票，購買的票據(jù)，內(nèi)賬應該怎么處理呢？ 1、先付款：借：其他應收款---購票往來款---A公司 貸：應付賬款----暫估入賬---A公司 收到票據(jù)： 借：應付賬款-----暫估入賬---A公司 貸：其他應收款----購票往來款---A公司 借：營業(yè)外支出----購票費----進項票據(jù) 貸：現(xiàn)金，這樣做對嗎？ 2、先開票據(jù)： 借：其他應收款----購票往來----A公司 貸：應付賬款----購票-----A公司 付款時 借：應付賬款----購票往來----A公司 貸：其他應收款---購票往來---A公司 付開票費用時：借：營業(yè)外支出----購票費----進項票據(jù) 貸：現(xiàn)金

老師，請問一下，8月A公司收款10萬元，其中2萬元應該付給B公司，B公司應開具2萬元發(fā)票給A公司后付款，但B公司8月未開票，9月開票，那么A公司8月的分錄是借 銀行 10萬 貸 主營 7.92萬 銷項 0.08萬 其他應付款 B 2萬；B公司8月做借 應收賬款 A 2萬 貸 主營 1.98萬 銷項 0.02萬，9月開票后做借 銀行 2萬 貸 應收 2萬。但是，稅務上面，對于B公司，8月有了銷項，9月開票又產(chǎn)生一次銷項，這個就重復了，應該怎么處理？

老師，A公司收B公司70萬，A給B開了6%專票。然后A把這筆錢扣除稅率差額支付給了C。C給A開的3%專票。 A公司賬務處理 1：收到70萬 借：銀行存款 70萬 貸：收入 70萬/1.06 銷項稅 70萬/1.06×0.06 2、支付給c公司 借： 其他應付——供應商往來 70萬/1.06×1.03 貸：銀行存款 70萬/1.06×1.03 3、收到發(fā)票，不入成本嗎？該怎么做賬呢

1.A公司幫B公司支付了保險費，保險公司開具了A公司抬頭的專用發(fā)票，咨詢下這個賬務應該如何，發(fā)票在A公司抵扣嗎： 2.借：其他應收款-往來款-B公司 進項稅-發(fā)票進項金額 待：銀行存款 3.賬務處理如2這樣處理嗎，如果不是應該怎么處理？