22年申報表成本大于收入，收到稅務(wù)局電話，要求去稅務(wù)局解釋并更改。查賬之后發(fā)現(xiàn)是每月成本計提多了，一年累計下來，成本就是大于收入了，現(xiàn)在的賬上怎么調(diào)整？
你好，當(dāng)時借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品做的嗎？如果是的話，借庫存商品， 貸利潤分配未分配利潤， 小企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬的，匯算清繳需要納稅調(diào)增。
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老師，小規(guī)模公司收到稅務(wù)局提醒19年的營業(yè)收入和增值稅收入有差異。自查發(fā)現(xiàn)是第四季度收入漏填了8萬多，現(xiàn)在就是要去稅務(wù)局補(bǔ)報，本來是虧損了3萬多，現(xiàn)在要是把收入補(bǔ)進(jìn)去的話就成盈利5萬多了，如果去稅局更正了19年的年報的話，那20年彌補(bǔ)的虧損也得改嗎？這可怎么辦啊？
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我21年度的成本大于收入，于是我在22年度匯算清繳的納稅調(diào)整表中調(diào)增了一筆。并在22年憑證里做了分錄借：庫存商品 貸：利潤分配一未分配利潤，這樣我的庫存商品多了一筆余額，于是我就做了分錄借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一銷項稅 貸：主營業(yè)務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品，但這么做完我發(fā)現(xiàn)總體成本還是大于收入[捂臉]
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我21年度的成本大于收入，于是我在22年度匯算清繳的納稅調(diào)整表中調(diào)增了一筆。并在22年憑證里做了分錄借：庫存商品 貸：利潤分配一未分配利潤，這樣我的庫存商品多了一筆余額，于是我就做了分錄借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一銷項稅 貸：主營業(yè)務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品，但這么做完我發(fā)現(xiàn)總體成本還是大于收入[捂臉]
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22年申報表成本大于收入，收到稅務(wù)局電話，要求去稅務(wù)局解釋并更改。查賬之后發(fā)現(xiàn)是每月成本計提多了，一年累計下來，成本就是大于收入了，現(xiàn)在的賬上怎么調(diào)整？
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公司是商業(yè)樓棟物業(yè)公司，1.我們都是開給業(yè)主的普票，現(xiàn)在我報12月稅，現(xiàn)在科目余額表主營業(yè)務(wù)收入本年累計數(shù)730124.36元比電子稅務(wù)局增值稅主表本年累計數(shù)729192.79要多730124.36-729192.79=931.56元，我們實際的12月的收入是729192.79，也就是說電子稅務(wù)局的本年累計數(shù)就是我們公賬收到的數(shù)729192.79元，這個差異931.56元原因是我們12月未開票收入有24萬，50萬是開票收入（我按實際的報了），但這24萬我大部分折算成6%的稅率報稅了，
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我們公司已經(jīng)付款了，放了預(yù)付賬款科目，到時沒有發(fā)票，對方公司以后都不會開發(fā)票，這個怎么處理賬務(wù)呢
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我們公司是一個快遞公司，開票金額較大，所得稅都是按照稅負(fù)率交的，公司累計的未分配利潤金額很大，該怎么處理呢？
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不是的，是勞務(wù)派遣公司，主要成本是員工的工資
你好，借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付職工薪酬嗎？如果是的話，借勞務(wù)成本貸利潤分配未分配利潤
是您這樣寫的分錄， 借：勞務(wù)成本 貸：利潤分配未分配利潤 這個數(shù)據(jù)是把多出來的成本沖回來？
另外給臨時員工的發(fā)放的工資需要申報個稅嗎？
是的，是這么做的，發(fā)了下去的需要。
好的老師，有時候給員工發(fā)工資，是企業(yè)先以備用金的方式發(fā)給法定代表人，然后由法定代表人發(fā)給臨時員工。這樣的話企業(yè)與法定代表人直接往來賬越掛越多，能不能其他應(yīng)收-法定代表人，和應(yīng)付職工-工資沖掉？
需要出一個委托書的，委托個人付款。
好的，那沖掉的會計分錄如下？是這樣吧？ 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-法定代表人
對的，是的，是這么做的。
好的，感謝老師回復(fù)，祝您工作順利~
不用客氣，工作愉快，非常感謝