老師你好，現(xiàn)在這個(gè)是農(nóng)民專業(yè)合作社，免增增值稅和企業(yè)所得稅的，而且一般納稅人資格的。收到財(cái)政資金不用償還債務(wù)，購買固定資產(chǎn)。有文件規(guī)定，收到財(cái)政收入時(shí)，可以做遞延收益，其他收入or還有營業(yè)外收入的。我當(dāng)時(shí)選擇做了營業(yè)外收入的。而現(xiàn)在夸慮到問題是，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)下一個(gè)月后的問題，要不要計(jì)提折舊，但是計(jì)提時(shí)又有個(gè)營業(yè)成本，而且不是每個(gè)月都有收入的，到時(shí)候計(jì)提的，成本大于收入，那么就會(huì)企業(yè)所得稅和利潤表都行了損虧了。

老師好，我是剛進(jìn)公司的，這個(gè)是小公司，核定征收的個(gè)獨(dú)企業(yè)。然后我發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)里面有余額，之前開票都沒有變過45萬，這部分增值稅應(yīng)該是要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的吧？現(xiàn)在我還能去寫一個(gè)分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模），貸：營業(yè)外收入 這個(gè)分錄嗎？ 那如果修改了，這筆作為營業(yè)外收入的話是不是要加到他報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營所得稅里面的“收入總額”里面？

老師您好，公司好多年前有筆應(yīng)付賬款掛在賬上，現(xiàn)在查到其實(shí)這筆款是一個(gè)客戶的退款，也不需要還回去，這筆款我可以調(diào)為其他應(yīng)付款嗎，然后轉(zhuǎn)營業(yè)外收入清掉這筆款

老師，晚上好。匯算清繳的應(yīng)納稅所得額為零的話，是不是營業(yè)收入成本等其他的數(shù)都應(yīng)該是零才對(duì)呢？還有一個(gè)問題，公司收到一筆政府補(bǔ)貼，文件規(guī)定這個(gè)補(bǔ)貼到賬以后要支付出去的。這筆收入能入營業(yè)外收入嗎？

老師早上好！匯算清繳有一筆，營業(yè)外收入，其中一筆是開票盤280元（政府補(bǔ)助利得對(duì)嗎），還有一筆是打官司后少付給人家的貨款（確實(shí)沒發(fā)償付的應(yīng)付賬款對(duì)嗎），還有一筆營業(yè)外支出（是稅收滯納金填哪里）