計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

第一個(gè)忽略，別看了，看第二個(gè)。

其他應(yīng)付款個(gè)人負(fù)擔(dān)指的是員工社保嗎

應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅指的是什么

其他應(yīng)收款用其他應(yīng)收款用其他應(yīng)收款 應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅是個(gè)人所得稅。

那要是下個(gè)月扣掉給員工交的社保部分怎么做分錄

借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款

員工個(gè)人負(fù)擔(dān)的下個(gè)月才在工資里邊扣

那下個(gè)月分錄是啥

哦，這個(gè)就是下一個(gè)月的。

計(jì)提管理費(fèi)用是實(shí)收金額還是應(yīng)收金額呢

按照應(yīng)發(fā)工資來(lái)的，包含著個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保。

應(yīng)發(fā)32800元，個(gè)人負(fù)擔(dān)的是1713.68，用銀行支付10226，剩余的是用現(xiàn)金付的20862

1713.68是上個(gè)月公司一起付的，這個(gè)月需要扣掉

借應(yīng)付職工薪酬32800貸其他應(yīng)收款社保1713.68，銀行存款10226，庫(kù)存現(xiàn)金20862，有個(gè)差額？？？？

差額是什么原因的？

社保那是1713.68，應(yīng)發(fā)工資減掉實(shí)收工資是兩位數(shù)，但是我們發(fā)工資是整數(shù)，四舍五入了，差額是四舍五入的

你好，多發(fā)放了的補(bǔ)計(jì)提工資，如果是少發(fā)放了再紅沖。

怎么做分錄

借管理費(fèi)用工資、 貸應(yīng)付職工薪酬工資。

如果是少發(fā)放了借應(yīng)付職工薪酬工資，借管理費(fèi)用工資附屬。

這個(gè)圖片借貸不平，就差我說(shuō)的那個(gè)，多發(fā)放的1.68元，記到這個(gè)分錄的什么位置

應(yīng)付職工薪酬里面的同學(xué)啊。

就把這兒改一下嗎，其他的地方不用動(dòng)吧

計(jì)提那你是不是也應(yīng)該修改？