老師，我在調(diào)整科目余額表（銀行貸款需要）的時(shí)候，期初的貸方，和余額的貸方，各差131萬(wàn)（借貸不平），其它都是平的。有沒(méi)有哪個(gè)科目，可以調(diào)整一下呢
在調(diào)整科目余額表時(shí)，如果期初的貸方和余額的貸方之間存在131萬(wàn)的差異，可以考慮檢查以下幾個(gè)科目并進(jìn)行調(diào)整： 1.其他應(yīng)收款科目：該科目余額通常用于記錄暫時(shí)性差異或非主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的債權(quán)。您可以檢查該科目的期初余額和本期借方發(fā)生額是否存在異常，以及是否有其他與該科目相關(guān)的業(yè)務(wù)導(dǎo)致借貸不平。 2.待處理財(cái)產(chǎn)損益科目：該科目用于核算企業(yè)資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧等差異。檢查該科目是否存在異常的借方或貸方余額，并根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。 3.遞延所得稅資產(chǎn)科目：該科目用于記錄企業(yè)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。檢查該科目的期初余額和本期借方發(fā)生額是否存在異常，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。 4.遞延所得稅負(fù)債科目：該科目用于記錄企業(yè)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù)債。檢查該科目的期初余額和本期貸方發(fā)生額是否存在異常，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。
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請(qǐng)問(wèn)老師，期初建賬的時(shí)候，損益類(lèi)科目的本年累計(jì)借方和貸方要不要錄入??？其它沒(méi)有余額的科目，本來(lái)累計(jì)借方和貸方是平的要不要錄入借貸?。?/p>
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老師，我錄期初余額時(shí)本年利潤(rùn)是在借方有余額，財(cái)務(wù)軟件里面是在貸方科目，我用負(fù)數(shù)錄完之后發(fā)現(xiàn)借方貸方總數(shù)和科目余額表的不平，相差數(shù)就是本年利潤(rùn)的數(shù)字
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老師其他應(yīng)收款期末余額應(yīng)該在借方，現(xiàn)在我看帳里有一個(gè)公司的余額在貸方，我怎么調(diào)整科目調(diào)到哪個(gè)科目呢
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金碟迷你版 中途建期初時(shí) 比如 其他應(yīng)付二級(jí)科目有余額有些在借方 有些在貸方 ，余額方向不一致的，我填 的負(fù)數(shù)，但是試算不平； 我需要調(diào)對(duì)應(yīng)科目的余額方向與正數(shù)余額方向保持一致嗎？
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您好老師，請(qǐng)問(wèn)一下： 其他應(yīng)收款-個(gè)稅 貸方余額， 其他應(yīng)付款-個(gè)稅代繳 貸方余額， 其他應(yīng)付款—租金，借方余額， 其他應(yīng)付款—保險(xiǎn)費(fèi)，借方余額， 應(yīng)交稅金 科目下的金額， 這幾個(gè)科目是以前的舊賬遺留下來(lái)一直在掛賬的，分不清原因了需要調(diào)平它，該怎樣調(diào)整呢？
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老師：我們是勞務(wù)公司，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅年報(bào)我們需要填哪些表呢
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自產(chǎn)自銷(xiāo)的雞蛋開(kāi)普票能抵扣嗎？能開(kāi)專(zhuān)票嗎？
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發(fā)現(xiàn)23年收到一筆錢(qián)計(jì)入了借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目，24年對(duì)于這筆錢(qián)做的分錄是借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額，之前不是我經(jīng)手的，我看到科目余額表預(yù)收賬款借方有余額財(cái)才發(fā)現(xiàn)的，需要做出調(diào)整嗎，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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@樸老師老師，我們一般納稅人處理樹(shù)林的疫木，然后粉碎成木片進(jìn)行銷(xiāo)售的話(huà)，稅率是多少？開(kāi)票大類(lèi)是什么？增值稅和企業(yè)所得稅有沒(méi)有什么優(yōu)惠政策？@樸老師
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老師公司買(mǎi)的新車(chē)花了30萬(wàn)，增值稅抵扣了后，每個(gè)月累計(jì)折舊作為成本，能不能一次性扣除這個(gè)成本呢？還是說(shuō)要每個(gè)月累計(jì)折舊當(dāng)成本呢
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老師，您好～咨詢(xún)下，公司租用個(gè)人股東的車(chē)輛，費(fèi)用是計(jì)入管理-租車(chē)費(fèi)，還是銷(xiāo)售費(fèi)-租車(chē)費(fèi)。一般股東個(gè)人報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用，因?yàn)椴块T(mén)歸屬于銷(xiāo)售部，所以計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用。
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老師 企業(yè)所得稅年報(bào) 在電子稅務(wù)局怎么查詢(xún)申報(bào)記錄啊
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老師我們開(kāi)票，這個(gè)項(xiàng)目會(huì)彈出特定這個(gè)框，我們屬于給學(xué)校做了跑道，現(xiàn)在維修開(kāi)這個(gè)可以嗎
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您好老師我們洗車(chē)公司對(duì)方給我做洗車(chē)站點(diǎn)圍擋，然后給我開(kāi)的是勞務(wù)人工費(fèi)這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做
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老師，請(qǐng)問(wèn)下，個(gè)體工商戶(hù)的定期定額征收，也是按季度申報(bào)是不？
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老師其他應(yīng)收，可以只填在期初貸方和期末余額的貸方嗎？
期初貸方131萬(wàn)，期末方還是131萬(wàn)，這樣在科目余額表，行的通嗎
行不通，其他應(yīng)收借方本來(lái)也有數(shù)據(jù)，再貸方有數(shù)據(jù)，報(bào)表就錯(cuò)了
其他應(yīng)收款不可以只填在期初貸方和期末余額的貸方。 其他應(yīng)收款是指企業(yè)除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)收股利和應(yīng)收利息以外的其他各種應(yīng)收及暫付款項(xiàng)。其主要內(nèi)容包括應(yīng)收的各種賠款、罰款，如因企業(yè)財(cái)產(chǎn)等遭受意外損失而向有關(guān)保險(xiǎn)公司收取的賠款等；應(yīng)收的出租包裝物租金；應(yīng)向職工收取的各種墊付款項(xiàng)，如為職工墊付的水電費(fèi)、應(yīng)由職工負(fù)擔(dān)的醫(yī)藥費(fèi)；存出保證金，如租入包裝物支付的押金；其他各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)。 在填制其他應(yīng)收款的期初貸方和期末余額的貸方時(shí)，應(yīng)該按照其實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行填制，確保賬目記錄的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
所以老師，這個(gè)賬要怎么平啊
是同一個(gè)往來(lái)單位的話(huà)可以互沖
老師，調(diào)整報(bào)表的時(shí)候，我把貨幣資金調(diào)+15萬(wàn)，預(yù)付賬款調(diào)+70萬(wàn)，存貨調(diào)-300萬(wàn)： 其他應(yīng)付款調(diào)-1050萬(wàn) 未分配利潤(rùn)調(diào)增835萬(wàn) 按照資產(chǎn)=負(fù)債+所有者，資產(chǎn)負(fù)債表是沒(méi)有問(wèn)題的。 現(xiàn)在想讓科目余額表平賬，具體我該怎么填呢？往來(lái)單位，老師具體指點(diǎn)一下呀
為了使科目余額表平賬，您需要調(diào)整各個(gè)科目的金額，以達(dá)到資產(chǎn)總額與負(fù)債總額的平衡。根據(jù)您提供的信息，以下是可能的調(diào)整方法： 1.往來(lái)單位：在科目余額表中，往來(lái)單位通常表示為債務(wù)人或債權(quán)人。您需要將與往來(lái)單位有關(guān)的金額調(diào)整為與科目余額表中的其他應(yīng)付款科目余額相等。 2.貨幣資金：根據(jù)您提供的信息，您已經(jīng)將貨幣資金調(diào)整了15萬(wàn)。您可以根據(jù)科目余額表中的貨幣資金科目余額進(jìn)行調(diào)整。 3.預(yù)付賬款：根據(jù)您提供的信息，您已經(jīng)將預(yù)付賬款調(diào)整了70萬(wàn)。您可以根據(jù)科目余額表中的預(yù)付賬款科目余額進(jìn)行調(diào)整。 4.存貨：根據(jù)您提供的信息，您已經(jīng)將存貨調(diào)整了-300萬(wàn)。您可以根據(jù)科目余額表中的存貨科目余額進(jìn)行調(diào)整。 5.所有者權(quán)益：根據(jù)您提供的信息，未分配利潤(rùn)調(diào)增835萬(wàn)。您可以根據(jù)科目余額表中的所有者權(quán)益科目余額進(jìn)行調(diào)整。