老師您好，請問去年我們公司購買了保本的理財(cái)產(chǎn)品，購買時(shí)分錄是 借：交易性金融資產(chǎn)，貸：銀行存款。贖回時(shí)我的分錄是 借：銀行存款，貸：交易性金融資產(chǎn)/投資收益/應(yīng)交增值稅。按貸款服務(wù)申報(bào)繳納了增值稅。投資收益已經(jīng)在利潤表的營業(yè)利潤里面了，說明已經(jīng)繳納企業(yè)所得稅，但是轉(zhuǎn)管員說我的增值稅收入比企業(yè)所得稅收入多，要讓我更正申報(bào)，我把投資收益放在營業(yè)外收入里面，這種做可以嗎？（稅局比對表里企業(yè)所得稅只包含主營業(yè)務(wù)收入和營業(yè)外收入）謝謝！

老師好，1家有限合伙企業(yè)里面有10個(gè)自然人投資人， 17年投資一家公司股權(quán) 投資款1150萬。當(dāng)時(shí)分錄 借：可供出售金融資產(chǎn) 1150 貸 :銀行存款 1150 22年被投資單位經(jīng)營不理想沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)需要然后按照原價(jià)回購此股權(quán) 按照每個(gè)月返還 分12個(gè)月返還完畢。這5年內(nèi)沒有任何其他經(jīng)營所得。 請問我22年每個(gè)月收到96萬返還款，這個(gè)10個(gè)自然人投資人按照經(jīng)營所得申報(bào)個(gè)稅，還是財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得申報(bào)個(gè)稅？ 要是按照經(jīng)營所得申報(bào)個(gè)稅，請問我按照原價(jià)轉(zhuǎn)讓的這個(gè)之前17年投資的款可以抵扣成本么？

老師好，要辦理股權(quán)變更，稅局要求提供財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)表上實(shí)收資本沒有數(shù)字，實(shí)際上也沒有認(rèn)繳過，有工資薪金是做在其他應(yīng)付款里，所以報(bào)表顯示是虧損3萬元，稅管員說不可以，公司要有資產(chǎn)才能發(fā)工資，請問這個(gè)我要怎么做？

老師：您好！請問公司2022年2月份成立，注冊資金300萬，有三個(gè)股東，至今沒有收入，沒有開發(fā)票。稅務(wù)報(bào)表都是空報(bào)。內(nèi)部賬資產(chǎn)負(fù)債表實(shí)收資本是243000.00元，未分配利潤是負(fù)數(shù)，所有者權(quán)益合計(jì)也是負(fù)數(shù)。只有兩個(gè)股東支付了部分投資款，還有其中一個(gè)至今沒有到位。現(xiàn)在這個(gè)沒有資的出股東要退股，他將其名下15%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司里另外一個(gè)股東。要在工商進(jìn)行股權(quán)變更，但新規(guī)定是必須到報(bào)送相關(guān)資料，持稅務(wù)個(gè)人所得稅完稅證明才可以辦理工商股權(quán)變更手續(xù)。想請教老師：這種情況，股權(quán)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓方需要繳納個(gè)稅嗎？

老師：這個(gè)是之前代賬公司做的實(shí)收資本沒有銀行轉(zhuǎn)賬憑證，就一張手寫單子的金額做的實(shí)收資本，然后我們現(xiàn)在要變更投資人，注冊資金是60萬，100%轉(zhuǎn)讓，稅源股審核了，說我們的個(gè)人所得稅，他叫我拿出50萬元實(shí)收資本的銀行轉(zhuǎn)賬憑證，如果拿不出來就要，所有者權(quán)益：501148.7元*20%=100229.74元的個(gè)人所得稅，那我們拿不出銀行轉(zhuǎn)賬憑證，我們可以和稅務(wù)說做錯(cuò)了，可以修改2019年財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？拿我們不是要繳很多個(gè)人所得稅嗎？