說明投資款沒有按實繳做就可以,說一下還沒繳納
老師您好,請問去年我們公司購買了保本的理財產品,購買時分錄是 借:交易性金融資產,貸:銀行存款。贖回時我的分錄是 借:銀行存款,貸:交易性金融資產/投資收益/應交增值稅。按貸款服務申報繳納了增值稅。投資收益已經在利潤表的營業(yè)利潤里面了,說明已經繳納企業(yè)所得稅,但是轉管員說我的增值稅收入比企業(yè)所得稅收入多,要讓我更正申報,我把投資收益放在營業(yè)外收入里面,這種做可以嗎?(稅局比對表里企業(yè)所得稅只包含主營業(yè)務收入和營業(yè)外收入)謝謝!
老師好,1家有限合伙企業(yè)里面有10個自然人投資人, 17年投資一家公司股權 投資款1150萬。當時分錄 借:可供出售金融資產 1150 貸 :銀行存款 1150 22年被投資單位經營不理想沒有達到預期目標需要然后按照原價回購此股權 按照每個月返還 分12個月返還完畢。這5年內沒有任何其他經營所得。 請問我22年每個月收到96萬返還款,這個10個自然人投資人按照經營所得申報個稅,還是財產轉讓所得申報個稅? 要是按照經營所得申報個稅,請問我按照原價轉讓的這個之前17年投資的款可以抵扣成本么?
老師好,要辦理股權變更,稅局要求提供財務報表,報表上實收資本沒有數字,實際上也沒有認繳過,有工資薪金是做在其他應付款里,所以報表顯示是虧損3萬元,稅管員說不可以,公司要有資產才能發(fā)工資,請問這個我要怎么做?
老師:您好!請問公司2022年2月份成立,注冊資金300萬,有三個股東,至今沒有收入,沒有開發(fā)票。稅務報表都是空報。內部賬資產負債表實收資本是243000.00元,未分配利潤是負數,所有者權益合計也是負數。只有兩個股東支付了部分投資款,還有其中一個至今沒有到位?,F在這個沒有資的出股東要退股,他將其名下15%的股權轉讓給公司里另外一個股東。要在工商進行股權變更,但新規(guī)定是必須到報送相關資料,持稅務個人所得稅完稅證明才可以辦理工商股權變更手續(xù)。想請教老師:這種情況,股權轉讓,轉讓方需要繳納個稅嗎?
老師:這個是之前代賬公司做的實收資本沒有銀行轉賬憑證,就一張手寫單子的金額做的實收資本,然后我們現在要變更投資人,注冊資金是60萬,100%轉讓,稅源股審核了,說我們的個人所得稅,他叫我拿出50萬元實收資本的銀行轉賬憑證,如果拿不出來就要,所有者權益:501148.7元*20%=100229.74元的個人所得稅,那我們拿不出銀行轉賬憑證,我們可以和稅務說做錯了,可以修改2019年財務報表嗎?拿我們不是要繳很多個人所得稅嗎?
老師,我現在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設一棟辦公大樓,工期預計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
為什么不是147呢?出售結轉公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結轉損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據科目余額表出第二季度財務報表,那我科目余額表應該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領用,還是直接借主營業(yè)務成本,貸應付賬款暫估
稅務局說是認繳制就不用繳納(不確定她說的認繳是不是投資款做了認繳),比如我確認了100萬 收了10萬 這種要怎么算呢
這個你把沒有出資的沖銷
就是比如我做了確認投資款200萬,實收20萬 凈資產是 250萬 那么我算凈資產就用250萬-180萬
是的就是這么算的
好的 謝謝老師
不客氣,幫忙給個五星好評