2022年12月，2023年1月，這兩個月有重復做，但是數(shù)據(jù)都不一樣。2022.12的實際發(fā)工資15萬多做了獎金分錄里了，但是另一個分錄做得工資發(fā)19萬多。2023.1的實際發(fā)工資15萬多，但是做到獎金里，而另一個工資分錄又做了22萬！不知道要怎么沖紅了！

2022年多做了4萬，是這個意思嗎？

然后2023年多做了7萬的

對的，現(xiàn)在9月了，應該怎么做，直接沖紅嗎？

跨年的用利潤分配未分配利潤來做 借應付職工薪酬 貸利潤分配未分配利潤 然后當年的可以直接紅沖

借應付職工薪酬（負數(shù)）貸利潤分配—未分配利潤（負數(shù)）嗎？！

不是的，都是正數(shù)，上面已經(jīng)做了相反的分錄。

錯月付工資的，2022.12月是11月的工資，從12月到次年2月共3個月，其實是2022.11和12月，2023年1月的工資，都多做了一筆獎金，津貼分錄，做多的分錄分別做在2022.12和2023年1月2月，那我是對2022.12月做你上面說的未分配利潤這筆分錄，后面做在2023年的分錄就做沖紅，是嗎？！

你好對的 是這么做的

還是根據(jù)它實際是屬于哪個月工資的，來看是可以直接沖紅，或者做到利潤分配里面？

對的，是的，看計提的。

老師，我做多的工資分錄是 借應付職工薪酬—獎金津貼和補貼 貸銀行存款。那我現(xiàn)在根據(jù)你上面說的跨年了做分錄 借應付職工薪酬 獎金津貼和補貼 貸利潤分配—未分配利潤。這樣應付職工薪酬—獎金津貼和補貼的借方又多出來這個月做調(diào)整的這筆數(shù)了，算是1+1了，平不了的呢！

你好，你計提的是多少支付的是多少？ 正確的多少

比如計提工資23萬，支付26萬。正確應該是23萬。其中多支付的3萬，記賬分錄是 借應付職工薪酬—獎金津貼和補貼3萬 貸銀行存款3萬。要按照你上面的說的做，3萬再做到 借應付職工薪酬—獎金津貼和補貼 3萬 貸利潤分配—未分配利潤，那么應付職工薪酬獎金津貼和補貼的借方就有了6萬，沒有平掉之前借方記的3萬，反而又多了3萬變6萬了！