現(xiàn)在機(jī)器社備可以一次性扣除嗎？還是要慢慢折舊呢？如果申報(bào)所得稅時(shí)一次性扣除，但是會(huì)計(jì)上還有繼續(xù)沒(méi)有計(jì)提折舊吧？繼續(xù)增加管理費(fèi)用？那后期每年都需要納稅調(diào)整嗎

增值稅繳納的會(huì)計(jì)處理：1、甲企業(yè)為一般納稅人,上月增值稅無(wú)留底,企業(yè)增值稅以15天為納稅期、期滿之日5日內(nèi)預(yù)交,次月1日-15日申報(bào)納稅并結(jié)清上月應(yīng)納稅款(1)2009年5月預(yù)交稅金30萬(wàn),本月銷項(xiàng)稅額80萬(wàn),準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額35萬(wàn),4月沒(méi)有留底稅額，要求:做出5月底核算增值稅和6月初補(bǔ)交的會(huì)計(jì)處理;(2)若本月銷項(xiàng)稅額60萬(wàn),準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額35萬(wàn),做出5月底核算增值稅的會(huì)計(jì)處理(3)若本月銷項(xiàng)稅額30萬(wàn),準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額35萬(wàn),做出5月底核算增值稅的會(huì)計(jì)處理

你好，請(qǐng)問(wèn)一下：我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開(kāi)具增值稅專票價(jià)稅合計(jì)148000元，其中銷售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)繳納。2023年1月1日，購(gòu)買方要求把發(fā)票開(kāi)成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開(kāi)具，并且填了紅字信息申請(qǐng)表，但是忘了開(kāi)具紅字發(fā)票。2023年4月份申報(bào)增值稅時(shí)需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。請(qǐng)問(wèn)：如果4月15日以前開(kāi)了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開(kāi)了紅字發(fā)票后可以先申請(qǐng)退稅？麻煩說(shuō)具體一點(diǎn)，謝謝

會(huì)計(jì)一般在每月15日內(nèi)申報(bào)納稅，但稅金扣款要求也需在15日內(nèi)嗎，即和申報(bào)周期一致，還是說(shuō)扣款可以延后呢

老師 生產(chǎn)企業(yè)和外貿(mào)企業(yè)在申請(qǐng)退稅時(shí) 都需要在退稅系統(tǒng)先勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 勾選認(rèn)證確定后 次月才可以申報(bào)退稅嗎 當(dāng)月不可以嗎 學(xué)員您好，是的，對(duì)的 勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 勾選認(rèn)證確定后 次月才可以申報(bào)退稅 說(shuō)的這個(gè)申報(bào)退稅是不是說(shuō)的把這部分退稅反應(yīng)到增值稅表上 不是說(shuō)的申報(bào)退稅模塊的退稅申報(bào) 同學(xué)您好，申報(bào) 退稅金額也是次月申報(bào)的一樣。 10月的報(bào)表是11月15日才申報(bào)的，退稅申請(qǐng)也可以當(dāng)月提交都是次月 退稅申報(bào)可以當(dāng)月提交 但是也必須是次月的征期才能申報(bào)退稅是嗎 如果報(bào)完增值稅以后還在申報(bào)期 可以直接在申報(bào)退稅 就不等到下個(gè)月了