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之前的進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)做會(huì)計(jì)分錄,有留底?,F(xiàn)在有銷項(xiàng)了怎么做抵扣分錄?

2023-08-28 09:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-08-28 09:42

好,直接抵扣就可以了,不用其他處理。

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快賬用戶2603 追問(wèn) 2023-08-28 09:46

報(bào)稅是這樣。會(huì)計(jì)分錄怎么做呢?賬上進(jìn)項(xiàng)稅額的借方有余額需要調(diào)平嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2023-08-28 09:51

進(jìn)項(xiàng)稅額這樣調(diào)整做期末結(jié)轉(zhuǎn) 借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng)稅額。

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好,直接抵扣就可以了,不用其他處理。
2023-08-28
借:管理費(fèi)用—差旅費(fèi)—通行費(fèi), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額, 貸:銀行存款等。 如果之前沒(méi)做的,你看數(shù)量,太少的話就不需要做的了
2023-08-20
同學(xué)您好,進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)這種情況 不需要進(jìn)行單獨(dú)的賬務(wù)處理的 如進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn) >銷項(xiàng)3萬(wàn),不需記賬,如進(jìn)項(xiàng)3萬(wàn) <銷項(xiàng)10萬(wàn),則應(yīng)交7萬(wàn),轉(zhuǎn)出未交增值7萬(wàn)即可1、計(jì)提時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)7 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7 2、下月交納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7 貸:銀行存款7
2023-04-18
你好? 你好同學(xué): 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn): 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額, 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如
2023-04-18
你好,那就不用做處理,進(jìn)項(xiàng)金額就是留底的金額
2022-11-08
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