老師，這個(gè)分錄是不是有點(diǎn)問(wèn)題

有點(diǎn)看不懂，為什么銷項(xiàng)稅金要轉(zhuǎn)未交增值稅

是把進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅，正確的應(yīng)該是先結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后再轉(zhuǎn)出未交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

還有當(dāng)月繳納當(dāng)月的才用已交稅金這個(gè)科目。

我的這個(gè)可行嗎老師

把上面的待抵扣改成待認(rèn)證。

你這個(gè)有一個(gè)弊端，你的銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額一直會(huì)有余額。

明白了老師，能把正確的結(jié)轉(zhuǎn)方式發(fā)我一份嗎

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅 繳納借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅， 貸銀行存款， 這個(gè)是沒(méi)有給你做應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證的。

老師，如果未交增值稅借方有數(shù)，代表多繳納了稅費(fèi)，這個(gè)要如何處理

你好，那你實(shí)際是多交了稅款嗎？

我打比方，借方體現(xiàn)的我可以理解成多繳納嗎？

對(duì)的，有多膠的，或者是有留底的，要么就是你少做了計(jì)題。

那這種我要如何處理啊老師

查一下原因的，多交的申請(qǐng)退稅。

那留底的呢，不用賬務(wù)處理是嗎？

一般在轉(zhuǎn)出未交增值稅里面就可以的， 你別做到未交增值稅 因?yàn)槟憬y(tǒng)計(jì)到時(shí)候需單位支付出去的稅款的話，得看未交增值稅借方。

老師，當(dāng)月的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)必須通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去過(guò)渡，在通過(guò)未交增值稅是嗎？

最好是這么做的，你可以月末結(jié)轉(zhuǎn)，也可以年末結(jié)轉(zhuǎn)。

那這樣豈不是進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)期末無(wú)余額了