新接手一家建安公司，庫管送來他的材料入庫臺(tái)賬（這家前會(huì)計(jì)沒要求用出入庫單入賬）、供貨方的送貨單、供貨發(fā)票來結(jié)賬，發(fā)票是電子發(fā)票，我比對(duì)上述單據(jù)相符，庫管和庫管主管也簽了字，就在審批單上簽了字。但幾天后，對(duì)方打電話給老總侄兒（庫管主管）說多付了14萬元給他們，經(jīng)查是對(duì)方這次送過來的電子發(fā)票重復(fù)打印了上次已付過款的有兩張，這下炸鍋了，老總稍微批評(píng)了下庫管，重點(diǎn)批評(píng)我，說為什么不仔細(xì)看下發(fā)票號(hào)碼，我說單據(jù)太多了，審都審不過來，如果比對(duì)號(hào)碼工作是趕不上進(jìn)度，只要送到我手上單子是真實(shí)的前提下，我簽字是沒錯(cuò)的。請(qǐng)問我已上說法是不是對(duì)的？

我是剛?cè)肼毜慕ò矔?huì)計(jì)，上個(gè)月庫管將供應(yīng)商送過來的電子發(fā)票重復(fù)打印了一次，當(dāng)天與其他送貨單和發(fā)票一塊拿過來給會(huì)計(jì)審核并做付款申請(qǐng)（這家公司以前財(cái)務(wù)沒要求入庫單做賬，當(dāng)天庫管做了重復(fù)打印發(fā)票和重復(fù)記庫存臺(tái)賬的行為），這樣造成多付了13萬元的鋼材款給對(duì)方，對(duì)方知道后還是主動(dòng)告訴我方多付了，老板讓我寫個(gè)制度來規(guī)范下材料庫房的財(cái)務(wù)流程，我知道他們少了“材料入庫單的填寫工作”，請(qǐng)問老師材料庫房財(cái)務(wù)流程的資料分享嗎？

甲公司相關(guān)內(nèi)部控制和A注冊(cè)會(huì)計(jì)師實(shí)施的控制測試摘錄如下。假定不考慮其他條件，指出A注冊(cè)會(huì)計(jì)師的處理是否恰當(dāng)。如不恰當(dāng)，提出改進(jìn)意見。（1）控制活動(dòng)：采購人員將新增供應(yīng)商信息表遞交至采購部高級(jí)經(jīng)理處，審批通過后由系統(tǒng)管理員錄入供應(yīng)商主文檔?？刂茰y試：A注冊(cè)會(huì)計(jì)師抽取了本期若干新增供應(yīng)商信息表，檢查是否經(jīng)過采購部高級(jí)經(jīng)理審批。（2）控制活動(dòng)：驗(yàn)收人員在收到商品時(shí)在系統(tǒng)中填寫入庫通知單，計(jì)算機(jī)將入庫通知單與訂購單進(jìn)行比對(duì)，對(duì)不符事項(xiàng)形成例外報(bào)告，并進(jìn)行后續(xù)處理。控制測試：A注冊(cè)會(huì)計(jì)師詢問驗(yàn)收人員，以獲取本期系統(tǒng)是否生成例外報(bào)告的證據(jù)。（3）控制活動(dòng)：財(cái)務(wù)人員將原材料訂購單、供應(yīng)商發(fā)票和入庫單核對(duì)一致后，編制記賬憑證(附上述單據(jù))并簽字確認(rèn)?？刂茰y試：A注冊(cè)會(huì)計(jì)師抽取了本期若干記賬憑證及附件，檢查是否經(jīng)財(cái)務(wù)人員簽字。（4）控制活動(dòng)：財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)審批金額超過50萬元的付款申請(qǐng)單，并在系統(tǒng)中進(jìn)行電子簽署?？刂茰y試：A注冊(cè)會(huì)計(jì)師從系統(tǒng)中導(dǎo)出本期已經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批的付款申請(qǐng)單，抽取樣本進(jìn)行檢查。老師如何做

甲公司相關(guān)內(nèi)部控制和A注冊(cè)會(huì)計(jì)師實(shí)施的控制測試摘錄如下。假定不考慮其他條件，指出A注冊(cè)會(huì)計(jì)師的處理是否恰當(dāng)。如不恰當(dāng)，提出改進(jìn)意見。（1）控制活動(dòng)：采購人員將新增供應(yīng)商信息表遞交至采購部高級(jí)經(jīng)理處，審批通過后由系統(tǒng)管理員錄入供應(yīng)商主文檔?？刂茰y試：A注冊(cè)會(huì)計(jì)師抽取了本期若干新增供應(yīng)商信息表，檢查是否經(jīng)過采購部高級(jí)經(jīng)理審批。（2）控制活動(dòng)：驗(yàn)收人員在收到商品時(shí)在系統(tǒng)中填寫入庫通知單，計(jì)算機(jī)將入庫通知單與訂購單進(jìn)行比對(duì)，對(duì)不符事項(xiàng)形成例外報(bào)告，并進(jìn)行后續(xù)處理。控制測試：A注冊(cè)會(huì)計(jì)師詢問驗(yàn)收人員，以獲取本期系統(tǒng)是否生成例外報(bào)告的證據(jù)。（3）控制活動(dòng)：財(cái)務(wù)人員將原材料訂購單、供應(yīng)商發(fā)票和入庫單核對(duì)一致后，編制記賬憑證(附上述單據(jù))并簽字確認(rèn)?？刂茰y試：A注冊(cè)會(huì)計(jì)師抽取了本期若干記賬憑證及附件，檢查是否經(jīng)財(cái)務(wù)人員簽字。（4）控制活動(dòng)：財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)審批金額超過50萬元的付款申請(qǐng)單，并在系統(tǒng)中進(jìn)行電子簽署。控制測試：A注冊(cè)會(huì)計(jì)師從系統(tǒng)中導(dǎo)出本期已經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批的付款申請(qǐng)單，抽取樣本進(jìn)行檢查。不知道老師

我入職一家新公司，電器批發(fā)零售公司，以前是個(gè)體，門店銷售電器那種。還有一家小規(guī)模納稅人沒有用了。新成立的一般納稅人，然后啥會(huì)計(jì)檔案資料也沒有，以前沒請(qǐng)過會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)。庫存數(shù)據(jù)都沒有準(zhǔn)確的，是我在重新理清，說先把內(nèi)賬弄好，后期接外賬回來做，外賬在其他兼職會(huì)計(jì)那邊，問題是他們都不知道要租的倉庫發(fā)票，反正打?qū)~戶都是我要求的。反正完全不懂財(cái)務(wù)流程，老板也不懂，不知道兼職會(huì)計(jì)那邊怎么做賬的。還存在給客戶的客戶開發(fā)票，公司客戶把錢打公司賬戶上。這樣的公司做外賬靠譜嗎？我安全嗎？私戶收錢情況多，我都要求他們盡量收支對(duì)公。很迷茫。想著家附近上班方便，因?yàn)闆]啥經(jīng)驗(yàn)是繼續(xù)待著學(xué)經(jīng)驗(yàn)？還是找下一家。有初級(jí)。。