因為現(xiàn)在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數(shù)字在下面那個圖中，然后結轉到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結平么，然后我上半年已經(jīng)預交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

老師，我公司2季度發(fā)生75萬利潤，下半年沒有收入只有費用了，預計利潤會在20萬左右，我現(xiàn)在可以暫估成本或者費用80萬讓利潤表呈現(xiàn)虧損，12月的時候沖銷嗎？

我的2023年年末未分配利潤是100萬，其中包含2023年我預提了費用12萬，在2024年一月份收到了2023年費用發(fā)票8萬，我做的分錄是在01月先把預提的費用分錄沖銷借其他應付款-預提費用12萬，貸：利潤分配-未分配利潤12萬，收到的費用發(fā)票分錄是，借利潤分配-未分配利潤，應交稅費-待抵扣進項稅額，貸：庫存現(xiàn)金。目前看報表2023年年末的報表體現(xiàn)未分配還是100萬，2024年02月份報表，假如一月二月合計的本年利潤是20萬。2月末的資產(chǎn)負債表報表未分配利潤應該是100+20+12-8=124萬，那么五月底之前的匯算清繳提報報表是選擇區(qū)間2023.01.01至2023.12.31還是哪個區(qū)間呢，如果按照2023年的區(qū)間選擇的話，那未分配利潤就不準確了呢。老師看看我上面表達的有沒有問題？詳細給指點一下？感激！

老師你好，我想問一個問題哈，我公司為小規(guī)模企業(yè)，屬于智能科技咨詢顧問費，咨詢服務費是主業(yè)，2024年一月收到合作公司支付給我公司的咨詢服務費85萬，我做了收入，一月沒有收到成本發(fā)票，只有一些費用，一萬多的管理費，財務費，應付職工薪酬等，一月結轉收入84萬左右，二月收到成本發(fā)票10萬左右，費用等2萬左右，2月結轉損益本年利潤合計金額12.7萬，3月季度末有70萬左右的利潤沒有收到發(fā)票，需要暫估成本嗎，暫估成本的話，需要多少金額合適，感謝老師

我單位24年10月成立，25年1月開始生產(chǎn)并有了收入；24年發(fā)生了16萬的費用【其中業(yè)務招待費2萬元】，計入了當期損益。 麻煩問下：現(xiàn)在匯算清繳時，是要將這16萬的費用 全額調增，然后26年做25年匯算時再將其調減嗎？或者，該如何正確調整啊？ 以后年度利潤彌補虧損時，24年的這16萬費用會不會自動體現(xiàn)在可彌補數(shù)額中啊