老師，我司是一個(gè)小規(guī)模納稅人，有一個(gè)大食堂做食堂提供餐食（自己采購(gòu)原料）、也有的專(zhuān)門(mén)提供餐食服務(wù)，食堂內(nèi)面積有一部分拿來(lái)做檔口承包給其他自然人老板，公司和這些檔口老板簽下合同（按營(yíng)業(yè)額的點(diǎn)數(shù)扣下管理費(fèi)（例如營(yíng)業(yè)額不達(dá)10萬(wàn)的按10萬(wàn)核算管理費(fèi)，疫情影響或者其他特殊情況除外）；這些檔口的小吃水吧等收入是客戶(hù)消費(fèi)錢(qián)直接到我司賬上，我按合同規(guī)定的扣點(diǎn)扣下管理費(fèi)和他在我們倉(cāng)庫(kù)購(gòu)買(mǎi)原材料水電費(fèi)燃?xì)赓M(fèi)款將剩余的錢(qián)返還給自然人老板，幫忙分析一下：這樣業(yè)務(wù)如何做會(huì)計(jì)分錄，對(duì)于我司涉及什么稅費(fèi)？對(duì)于承辦方自然人老板涉及什么稅？

請(qǐng)教老師我司是一個(gè)小規(guī)模納稅人，有一個(gè)大食堂做食堂提供餐食（自己采購(gòu)原料）、也有的專(zhuān)門(mén)提供餐食服務(wù)，食堂內(nèi)面積有一部分拿來(lái)做檔口承包給其他（自然人）老板，公司和這些檔口老板簽下合同（按營(yíng)業(yè)額的點(diǎn)數(shù)扣下管理費(fèi)（例如營(yíng)業(yè)額不達(dá)10萬(wàn)的按10萬(wàn)30%的3萬(wàn)管理費(fèi)，這些檔口的小吃水吧等收入是客戶(hù)消費(fèi)錢(qián)直接到我司賬上，我按合同規(guī)定的扣點(diǎn)扣下3管理費(fèi)款將剩余的7萬(wàn)返還給自然人老板，幫忙分析一下：這樣業(yè)務(wù)如何做會(huì)計(jì)分錄，對(duì)于我司方要按照銷(xiāo)售分包檔口合同交印花稅？還有涉及什么稅費(fèi)？對(duì)于承辦方自然人老板涉及什么稅？

1.資產(chǎn)負(fù)債表中其它應(yīng)付款包含哪些類(lèi)目？含員工工資及員工個(gè)稅及員工保險(xiǎn)嗎? 2.去年四季度管理費(fèi)用及財(cái)務(wù)11萬(wàn)多，今年一季度因疫情只收到發(fā)票但未收到款，也無(wú)相關(guān)管理及研發(fā)費(fèi)用，只有50元財(cái)務(wù)費(fèi)，那就只在利潤(rùn)表里本期金額中，營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本,稅金及附加，銷(xiāo)售費(fèi)用，管理費(fèi)用，研發(fā)費(fèi)用寫(xiě)0,財(cái)務(wù)寫(xiě)50元就可以對(duì)吧？ 3.小規(guī)模納稅人，關(guān)于一季度，利潤(rùn)表中本期金額不累計(jì)去年四季度金額，只寫(xiě)一季度對(duì)應(yīng)金額對(duì)吧？

老師您好，想請(qǐng)教關(guān)于出口退稅的問(wèn)題。 ?本公司從國(guó)內(nèi)的生產(chǎn)廠(chǎng)家購(gòu)進(jìn)貨物（室內(nèi)裝修材料），然后出口銷(xiāo)售至國(guó)外。 ?請(qǐng)問(wèn)這種模式，如果申請(qǐng)出口退稅， 1.會(huì)涉及到有哪些賬務(wù)處理和稅務(wù)申報(bào)環(huán)節(jié)？ 2.每個(gè)環(huán)節(jié)所需提供的單據(jù)文件資料有哪些？麻煩列一列。 ?3.另外，是否有關(guān)于出口退稅的相關(guān)稅法條文規(guī)定？麻煩也發(fā)一下網(wǎng)上鏈接或文號(hào)

老師，我們公司小規(guī)模納稅人在當(dāng)?shù)赜悬c(diǎn)特殊，類(lèi)似于政府部門(mén)讓我們公司專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)為當(dāng)?shù)卣猩桃Y，打造當(dāng)?shù)氐碾娚唐脚_(tái)，為各類(lèi)公司提供電商平臺(tái)，對(duì)政府部門(mén)閑置的資產(chǎn)管理，如果以后專(zhuān)門(mén)為各類(lèi)公司提供銷(xiāo)售渠道而收取居間服務(wù)費(fèi)的話(huà)，這居間服務(wù)費(fèi)該記入什么科目，公司的成本又有哪些？