2017年9月李文華大學(xué)畢業(yè)分配到大宇公司會計(jì)部從事會計(jì)工作，會計(jì)部主任準(zhǔn)備安排她負(fù)責(zé)會計(jì)報(bào)表的編制，于是在9月底編制月報(bào)時(shí)讓李文華也編制一份資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和所有者權(quán)益變動(dòng)表。第一遍小李編制的資產(chǎn)負(fù)債表不平，第二遍平衡了，但是與經(jīng)理編制的資產(chǎn)負(fù)債表總額相差十多萬元，利潤表的凈利潤與經(jīng)理編制的利潤表差幾萬元。經(jīng)理問她怎么編制的，她說資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目是根據(jù)總分類賬戶的余額填制的，利潤表項(xiàng)目是根據(jù)損益科目發(fā)生額直接填列的。你認(rèn)為李文華可能在什么地方出了差錯(cuò)？并根據(jù)以下公司期末賬戶余額和本期發(fā)生額正確編制公司的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和所有者權(quán)益變動(dòng)表 老師您好 利潤表求出來凈利潤是516290 資產(chǎn)負(fù)債表老編不平 麻煩請教一下。我錯(cuò)哪兒了？謝謝

老是您好，我想請問一下就是之前公司的賬本都沒有了，目前手上只有一部分2019年的發(fā)票，2020年5月－－2021年4月的憑證，憑證里面只有工資，然后就是利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表，總賬和明細(xì)賬，資產(chǎn)負(fù)債表里面的資產(chǎn)都沒有數(shù)據(jù)，和銀行是對不上的，請問要怎么接著做賬啊

老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對于很多客戶來說應(yīng)收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實(shí)際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶會轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會直接影響月底資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個(gè)時(shí)候我們系統(tǒng)有一個(gè)功能就做抹零，但是軟件公司說需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺教我們操作，所以老師我想知道這個(gè)抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢

注冊會計(jì)師小王負(fù)責(zé)審計(jì)甲公司2021年度報(bào)表，具體情況如下:資料一，公司2021年12月31日總資產(chǎn)1500萬，2021年度利潤總額100萬，公司只銀行賬戶中只有工行賬戶日記賬余額為100萬，其它賬戶日記賬余額為0。小王根據(jù)對公司的了解，確定的考慮重要性水平為15萬。資料二，小王在對貨幣資金審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)，公第十三司資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金為100.5萬，其中銀行存款100萬，其它貨幣資金為0，現(xiàn)金0.5萬。(1)請你結(jié)合資料一和資料二，代小王就甲公司貨幣資金是否存在問題進(jìn)行判斷。如果甲公公司貨幣資金存下問題，請你代小王提出審計(jì)調(diào)整建議注冊會計(jì)師小王負(fù)責(zé)審計(jì)甲公司2021年度報(bào)表，具體情況如下:資料一，公司2021年12月31日總資產(chǎn)1500萬，2021年度利潤總額100萬，公司只銀行賬戶中只有工行賬戶日記賬余額為100萬，其它賬戶日記賬余額為0。小王根據(jù)對公司的了解，確定的考慮重要性水平為15萬。資料二，小王在對貨幣資金審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)，公第十三司資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金為100.5萬，其中銀行存款100萬，其它貨幣資金為0，現(xiàn)金0.5萬。(1)請你結(jié)合資料

老師請問，我們新公司上個(gè)月成立，然后這個(gè)月第一次申報(bào)，沒有業(yè)務(wù)，銀行也是這個(gè)月初剛開戶，錢也是這個(gè)月轉(zhuǎn)進(jìn)再有付款業(yè)務(wù)，還沒有開始建賬做賬，報(bào)稅的時(shí)候利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表該怎么填啊