公司為小規(guī)模納稅人，現(xiàn)與A公司簽訂采購合同，根據(jù)合同規(guī)定先支付總價款20%的定金，后面根據(jù)到貨數(shù)量在支付該次貨款80%費(fèi)用，全部采購原材料到貨后（貨款也全部支付后）在開具增值稅普通發(fā)票給到我們。 請問如何做分錄

12月份采購自己墊錢買的材料入系統(tǒng)進(jìn)貨單，借原材料，其他應(yīng)付款，生產(chǎn)領(lǐng)用借生產(chǎn)成本貸原材料，但是現(xiàn)在報銷時候只有收據(jù)，財務(wù)經(jīng)理說收據(jù)不可以用，必須用票沖，現(xiàn)在采購用油票來沖材料費(fèi)，那我這個賬務(wù)怎么處理呢

去年12月份采購自己墊錢買的材料入系統(tǒng)進(jìn)貨單，但是現(xiàn)在報銷時候只有收據(jù)，財務(wù)經(jīng)理說收據(jù)不可以用，必須用票沖，現(xiàn)在采購用油票來沖材料費(fèi)，那我這個賬務(wù)怎么處理呢，之前做賬入系統(tǒng)是借材料，貸其他應(yīng)付款，生產(chǎn)領(lǐng)料然后產(chǎn)成品銷售

去年12月份采購自己墊錢買的材料入系統(tǒng)進(jìn)貨單，但是現(xiàn)在報銷時候只有收據(jù)，財務(wù)經(jīng)理說收據(jù)不可以用，必須用票沖，現(xiàn)在采購用油票來沖材料費(fèi)，那我這個賬務(wù)怎么處理呢，之前做賬入系統(tǒng)是借材料，貸其他應(yīng)付款，生產(chǎn)領(lǐng)料然后產(chǎn)成品銷售

你好，老師，公司采購原材料時按進(jìn)項發(fā)票入賬的，有一部分原材料未付貨款的是等付了款再開票的。就沒有入賬，所以我領(lǐng)用原材料時按主營業(yè)務(wù)收入，就是銷項發(fā)票的不含稅金額，領(lǐng)用可以么？做到后面的時候，應(yīng)付賬款超過了100萬，銷項票也開多了，我就只能暫估原材料了，我這樣做對不對？