親:借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款。收到貨沖預(yù)付
公司為小規(guī)模納稅人,與B公司簽訂道閘購銷合同,合同簽訂后我司開具增值稅普通發(fā)票給到B公司,B公司根據(jù)合同支付50%A的款項。同時我司采購道閘原材料后又與A公司簽訂道閘安裝合同,根據(jù)合同A公司向我司開具發(fā)票后我司支付其合同總金額(110000)70%的費用(77000),安裝驗收成功后在支付剩余的33000 我司開具給B公司發(fā)票內(nèi)容是:道閘設(shè)備 A公司開具給我公司發(fā)票內(nèi)容是:道閘設(shè)備與安裝 想問下對于AB兩家公司我應(yīng)該如何做分錄
公司為小規(guī)模納稅人,現(xiàn)與A公司簽訂采購合同,根據(jù)合同規(guī)定先支付總價款20%的定金,后面根據(jù)到貨數(shù)量在支付該次貨款80%費用,全部采購原材料到貨后(貨款也全部支付后)在開具增值稅普通發(fā)票給到我們。 請問如何做分錄
公司為小規(guī)模企業(yè),與A公司簽訂購銷合同,合同總價款為9307.86,根據(jù)合同規(guī)定先支付20%預(yù)付款后,后面在根據(jù)實際出貨情況再支付本次出貨80%款項。 現(xiàn)在出現(xiàn)的問題是,本公司實際支付總金額為9306.05,與實際支付少付款1.81,但A公司給我們開具的發(fā)票總金額為:9306.05,想問下出現(xiàn)的差額要在記賬分錄中需要體現(xiàn)出來么?其次體現(xiàn)出來分錄要怎么寫
老師,報銷單上單據(jù)和附件一共多少頁?報銷單本身這張也算上一頁嗎?還是說不用算?比如,有一張貨單和一張回執(zhí)單,就是2頁?還是說要加上報銷單本身,就是3頁?
這個題目題干為什么要強調(diào)一下“當(dāng)月的借款本金月初借入,月末歸還”
公司給個人以工資的形式發(fā)放工資,如果這個人不讓公司代扣代繳稅,那他也不自己到稅務(wù)局上繳個稅,公司后期會被稅務(wù)局追繳個稅嗎?如何處理比較好
你好老師,我公司的一個科研項目,科技局撥款15萬元,??顚S?,支付時借專項應(yīng)付款,貸銀行存款,最后專項應(yīng)付款沖減完了。剩余的支付款就是我公司自籌,自籌這一塊兒的分錄怎么?
您好老師,我發(fā)現(xiàn)去年的企業(yè)所得稅申報時當(dāng)時簡易申報公司人數(shù)自動升成的都沒改,跟個稅人數(shù)對不上這個影響大不,會不會被稅務(wù)局查呢
應(yīng)收賬款平均余額咋個算的???
老師 這道題是站在投資方還是被投資方說的啊?題目也沒有給
老師,出售長投時的應(yīng)收股利怎么處置?怎么做賬?
收到廣告位租賃首期款,暫時不確認(rèn)收入,該怎么做賬?
收到經(jīng)營租賃首期款怎么做賬?
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沖預(yù)付賬款的分錄是 借:原材料 貸:預(yù)付賬款
理解完全正確,親。就是這樣的。
還有一個問題,發(fā)票沒有到,但是原材料已經(jīng)到貨,并安排出庫組裝成庫存商品,這種情況怎么處理
親:暫估入庫,進(jìn)項別暫估
我們是小規(guī)模企業(yè),那就是說在付預(yù)付款的的時候就要暫估入賬了對么 借:原材料-XX 貸:預(yù)付賬款-暫估預(yù)付入賬 借:預(yù)付賬款-暫估預(yù)付入賬 貸:銀行存款 收到發(fā)票 借:預(yù)付賬款-暫估預(yù)付賬款 貸:預(yù)付賬款-XX公司
親:如果貨物沒有銷售就掛預(yù)付,貨物銷售要結(jié)轉(zhuǎn)成本,就暫估
支付第一筆20%的貨款是沒有發(fā)貨,后面在支付貨款是發(fā)貨的 麻煩老師寫下全部分錄
親:沒有時借:預(yù)付 貸:銀存? ? 收到借:原材料? ?貸:預(yù)付? /銀行
現(xiàn)在的問題是 1.購買的原材料發(fā)票尚未收到,但原材已經(jīng)收到 2.第一次支付是支付20%的預(yù)付賬款,后面根據(jù)到貨情況在支付本次到貨原材料數(shù)量80%款項 3.分別到貨,前期到貨的原材料組裝成庫存商品后進(jìn)行銷售
親:無論怎么付款,只要用了,你就的入庫。沒有發(fā)票就暫估。
我寫給你的分錄,這么做可以么 借:原材料 貸:預(yù)付賬款-暫估預(yù)付入賬 借:預(yù)付賬款-暫估預(yù)付入賬 貸:銀行存款 收到發(fā)票 借:預(yù)付賬款-預(yù)付暫估入賬 貸:預(yù)付賬款-XX公司
支付原材料總價款和合同價款式一樣的,也是與開具發(fā)票金額一樣的
親:不嚴(yán)謹(jǐn),暫估貨到必須沖紅以前憑證,重新入帳
我理解是我這么做分錄也是可以 但是不嚴(yán)謹(jǐn) 嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑挘?1.付原材料20%款項 借:預(yù)付賬款-XX公司 貸:銀行存款 2.付原材料XX套款項 借:原材料-暫估入賬 貸:預(yù)付賬款-XX公司 3.原材料出庫 借:生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-XX產(chǎn)品 貸:原材料-暫估入賬 4.組裝成庫存商品 借:庫存商品-XX 貸:生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-XX 5.收到發(fā)票紅沖暫估入賬 借:原材料-暫估入賬(紅字) 貸:預(yù)付賬款-XX公司(紅字) 借:原材料-XX 貸:預(yù)付賬款-XX工資 6.領(lǐng)用原材料紅沖 借:生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-XX(紅字) 貸:原材料-暫估入賬(紅字) 7.組裝成庫存商品紅沖
親:只要鏈條完整合理就好
借:庫存商品(紅字) 貸:生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-XX(紅字) 8.領(lǐng)用原材料 借:生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-XX 貸:原材料 9.組裝成庫存商品 借:庫存商品 貸:生產(chǎn)成本-基本成產(chǎn)成本-XX
意思是這2種記賬方法都可以對么
親:根據(jù)自己業(yè)務(wù)搞清楚,別頻繁暫估和沖紅,以防稅務(wù)查賬。
按照寫的分錄這么做賬可以么
親:可以的。希望再規(guī)劃一下,少暫估。