城建稅減半，兩費(fèi)減免的，用金碟軟件做賬，顯示要生成附加稅計提分錄，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤分錄，還有應(yīng)交稅金及附加分錄，我不知道具體正確的分錄是什么

你好，城建稅減半，按減半之后的金額做計提分錄。 教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加免征了就不需要計提的??

1.計提附加稅 借：稅金及附加， 貸：應(yīng)交城建稅（全額） 兩費(fèi)（全額） 2.減免城建稅，兩費(fèi)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅（減半） 兩費(fèi)（全額減免） 貸：營業(yè)外收入減免收入 3.月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 借：本年利潤 袋：城建稅（全額） 兩費(fèi)（全額） 4.次月初繳納扣增值稅附加稅 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 -城建稅（減半） 銀行存款 5月份產(chǎn)生一筆增值稅，從稅務(wù)代開專票給客戶，整個附加稅會計賬務(wù)處理流程對嗎？

財務(wù)軟件里面，月末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤時，不也需要結(jié)轉(zhuǎn)城建稅和兩費(fèi)嗎？

請仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容?

后面幾個分錄對嗎？因?yàn)樨攧?wù)軟件里面有月末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，您的意思是兩費(fèi)已經(jīng)免了，就不用體現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤分錄里面了是嗎？但城建稅有一半計提了，是不是要月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面呢

她這個軟件結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤這個會計分錄不能修改，要么城建兩費(fèi)都結(jié)轉(zhuǎn)，要么都不結(jié)轉(zhuǎn)，不能只結(jié)轉(zhuǎn)城建稅減半那部分

你好，兩費(fèi)（教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加）全免了，就不需要計提，也不需要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，也不需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的

我是想這么操作的，但財務(wù)軟件里面結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，只能選擇要么附加稅都提現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄了，要不都不體現(xiàn)，您能理解我的意思嗎？城建稅減半那部分計提后，可以不結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤嗎？

你好，兩費(fèi)（教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加）全免了，就不需要計提，也不需要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。 計提的城建稅，需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤?

1.計提附加稅 借：稅金及附加， 貸：應(yīng)交城建稅（全額） 兩費(fèi)（全額） 2.減免城建稅，兩費(fèi)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅（減半） 兩費(fèi)（全額減免） 貸：營業(yè)外收入減免收入 3.月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 借：本年利潤 袋：城建稅（全額） 兩費(fèi)（全額） 4.次月初繳納扣增值稅附加稅 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 -城建稅（減半） 銀行存款 這幾個分錄老師能幫我修改下嗎？我不是很清楚，我想看看您修改后的分錄就能明白了

你好，計提城建稅（減半之后的金額），借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅 結(jié)轉(zhuǎn)，借：本年利潤，貸：稅金及附加 繳納，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，貸：銀行存款

好的，太感謝您啦