你好,必須是簽訂租賃合同的,這一方開發(fā)票不能用其他公司開發(fā)票。
我請教一個(gè)購車抵稅的問題,我現(xiàn)在的公司是這個(gè)月新注冊的建筑公司,過節(jié)后才去稅局報(bào)到,申請一般納稅人,目前還沒有開票也沒有進(jìn)項(xiàng),老板想以公司買一輛車,想入廣州公司牌,上牌資格其中一項(xiàng)是要公司提供上年或今年已交納1萬的稅票,我問過這個(gè)稅票是包括增值稅、消費(fèi)稅、所得稅,目前公司沒有業(yè)務(wù)那來交了稅的票?目前我們老板以個(gè)人名義掛靠了一個(gè)小工程,老板就說讓這項(xiàng)目的總包被掛靠方與我們新公司簽一份項(xiàng)目部分分包合同,總包打款12萬給我們開票就可以了,,買來的車才16萬,為上牌先交了1萬稅,又要交購置稅1.6萬,這1.6萬的購置稅不能抵扣吧,那購車進(jìn)項(xiàng)要抵當(dāng)月沒有銷項(xiàng)有用嗎?可以等到有銷項(xiàng)時(shí)抵嗎?現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是不是取消了360天認(rèn)證嗎?分錄又怎么做呢?
老師,我的問題有點(diǎn)長,請耐心看,我們是物業(yè)公司,注冊地是叢臺區(qū),并在叢臺區(qū)管理了一個(gè)小區(qū),在復(fù)興區(qū)管理了3個(gè)小區(qū),以前稅一直在叢臺區(qū)報(bào)。復(fù)興區(qū)稅務(wù)不愿意,讓我們在復(fù)興區(qū)成立分公司,復(fù)興區(qū)這3個(gè)小區(qū)的稅在分公司復(fù)興區(qū)報(bào)。我們分公司獨(dú)立核算,扣稅的賬號直接用的總公司的。老板不讓重新開戶。分公司有收入肯定得有對應(yīng)成本,我愁的慌,原來的人員該怎么弄?一共19個(gè)人,有10個(gè)人是復(fù)興區(qū)這3個(gè)小區(qū)的,都是原來跟總公司簽的合同,分公司和總公司的1月個(gè)稅都還沒有申報(bào)。老師,我說的是所謂的外賬,您懂得。老板想這樣做:這10個(gè)人的社保在總公司申報(bào)發(fā)放,工資在分公司申報(bào)。用相應(yīng)繳費(fèi)憑證做到分公司賬上,這樣可以嗎?不然的話,分公司還要重新開社保戶,老板嫌麻煩。
1 .做物流倉儲的快遞公司(三方公司),因?yàn)榇尕浐涂爝f物件都是客戶的,那么快遞單(收貨人一般不做簽字)可以作為原始憑證嗎?我在網(wǎng)上查了些資料,說是快遞單不可以作為原始憑證,但是又說收貨單、送貨單可以做原始憑證,這兩個(gè)有區(qū)別嗎?目前生活中的快遞件比較多,如果是且需要入賬作為會計(jì)資料,那么回收成本似乎過高了,有沒有替代方案? 2 .快遞公司的部分客戶是個(gè)人,不具備簽訂合同(報(bào)價(jià)單)和開具發(fā)票的能力,收款入賬時(shí),因?yàn)闆]有合同和發(fā)票,這時(shí)候的原始憑證是什么? 3 .企業(yè)每個(gè)月與下游供應(yīng)商(非銀行機(jī)構(gòu))的對賬單(訂單號+費(fèi)用構(gòu)成),是原始憑證嗎? 4 .如果做跨境業(yè)務(wù),境內(nèi)公司給下游供應(yīng)商(在境外)使用外幣付款,那么下游供應(yīng)商是開具外幣發(fā)票,還是開本幣發(fā)票?還是兩種發(fā)票都需要開具?
老師,咨詢個(gè)問題, 我們公司是一般納稅人,2015年買了一臺設(shè)備,當(dāng)時(shí)的采購發(fā)票是17%稅率的增值稅專票;這臺設(shè)備2021年過后就沒咋用了,所以上個(gè)月老板把這臺設(shè)備賣給了一個(gè)客戶; 現(xiàn)在需要給客戶開發(fā)票,我有兩個(gè)問題不太確認(rèn): 1、關(guān)于品名: 我們和客戶簽訂的銷售合同上品名是“性能測試儀”,我看了下之前買進(jìn)并且入賬的品名是“回?fù)p測試儀”,我開票要按銷售合同來開,就和之前進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的品名不一致,這樣會不會有影響? 2、關(guān)于稅率: 銷售合同上標(biāo)明稅率13%, 我可以按13%的稅率給客戶開專票嗎? 我看到有政策說:一般納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn),應(yīng)按照簡易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅,開具普通發(fā)票,不得開具專票。
您好!老師,我們公司是有兩個(gè)入股投資公司,這里就管兩個(gè)叫A公司,B公司,其中一個(gè)A公司想要撤資進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓,然后A公司那邊請了審計(jì)團(tuán)隊(duì),要求審計(jì)到2022年3月,我公司去年買了一塊地皮,但是原產(chǎn)權(quán)人與租賃方租賃合同未到期,產(chǎn)權(quán)過戶完,我公司到現(xiàn)在并沒有與租賃方重新簽訂合同,2022年6月份的時(shí)候打過來一筆租金我記在了其他應(yīng)付上,因一直未確認(rèn)是否合作,我們也未開票,現(xiàn)在審計(jì)公司那邊按照原產(chǎn)權(quán)人與租賃方的租賃合同估算了收入,并計(jì)入我們公司財(cái)務(wù)報(bào)表里出具審計(jì)報(bào)告,我想問下老師這種情況可以這么操作嗎?對我們公司財(cái)務(wù)及報(bào)稅這款塊有多大影響?因?yàn)閷徲?jì)報(bào)告我們這邊還要蓋章并且財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)人員還要簽字?會對我個(gè)人有什么影響嗎?
集團(tuán)報(bào)表只有財(cái)務(wù)信息審計(jì)才需要組成部分重要性么,
請問社會保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)明細(xì)表可從哪里導(dǎo)出(有顯示單位繳費(fèi)金額和個(gè)人繳費(fèi)金額的)?
老師好!通過您的解答,我可不可以這樣理解:有證的設(shè)備購買入新公司帳務(wù),可以進(jìn)行抵扣+攤銷 無證的不動(dòng)產(chǎn)+設(shè)備租賃入新公司 可以進(jìn)行費(fèi)用攤銷 這樣分開會不會少納一些稅?還是所有(有證無證的)都以租賃方式租入會少納稅?請老師幫我分別以新公司和老公司身份分析一下,有勞您啦!
購進(jìn)存貨時(shí)部分沒有發(fā)票,用白條(20萬)抵,并用樂移動(dòng)動(dòng)平均法計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本,所得稅匯算時(shí)如何調(diào)增?是要扣除20萬重新計(jì)算銷售成本并將與原來的銷售成本差額調(diào)增嗎?
所得稅匯算清繳時(shí)提示營業(yè)收入跟增值稅報(bào)表不一致。這個(gè)該怎么處理啊
老師你好!事業(yè)單位醫(yī)療行業(yè),財(cái)務(wù)會計(jì)本年盈余-醫(yī)療盈余年末結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目
24年12月工資忘記計(jì)提,我在2025年1月直接補(bǔ)計(jì)提到管理費(fèi)用里了,這樣賬務(wù)處理有沒有風(fēng)險(xiǎn)
增發(fā)新股為什么不是風(fēng)險(xiǎn)對沖,而是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移?
老師,我們是一般納稅人事旅游行業(yè)實(shí)行差額征收,24年有筆成本發(fā)票80萬收到了,由于疏忽,25年5月才發(fā)現(xiàn),可以直接做到25年的成本里面嗎
鄉(xiāng)里面的租賃費(fèi)(沒生產(chǎn),屬于管理費(fèi)),沒有發(fā)票,匯算清繳時(shí)具體在哪個(gè)表調(diào)整
報(bào)銷不就是個(gè)人消費(fèi),開票時(shí)選擇以公司名義開票他們回去報(bào)銷的嗎?
就是他的這個(gè),是以個(gè)人名義簽的這臺車是簽了六期租期的。
個(gè)人名義簽訂的合同就為個(gè)人開發(fā)票。
1.那現(xiàn)在想轉(zhuǎn)為公司開,要怎么處理。 2.為什么報(bào)銷的可以以公司名義開呢?
你好,以單位名稱開發(fā)票的就可以給單位開發(fā)票,然后要是個(gè)人委托付款了,個(gè)人可以憑著發(fā)票或者付款憑證來報(bào)銷。
就是說需要以單位的名義簽合同,就可以給單位開發(fā)票。
我們領(lǐng)導(dǎo)說他個(gè)人簽的合同可以以公司名義給他開票,不用補(bǔ)什么資料,也不需要重新簽合同
我們給他以公司名稱開票,他拿回去報(bào)銷不是就可以嗎?
合同和發(fā)票對不上有風(fēng)險(xiǎn),所以我建議你是公司簽訂合同,不然稅務(wù)局找你你也要做說明,要想稅前扣除,那也要重新簽訂合同或者是委托個(gè)人簽訂合同。
如果是開普票呢,是不是可以不用重新簽?
普通發(fā)票也一樣,如果你非要按照老板做的,你就按照我說的提醒老板,后面要是不讓扣出來多交稅也沒有你的責(zé)任。
我們是開票(銷)方,是客戶先以個(gè)人名義簽了六期合同,后面客戶這個(gè)月公司注冊成功,想把原來以個(gè)人簽的那份合同的租金,以他現(xiàn)在新成立公司的名稱進(jìn)行開票。
那需要對方的公司給您出一個(gè)說明。以委托個(gè)人簽訂合同,然后或者就是直接用公司簽訂合同,這樣就可以給公司開發(fā)票了。
不然有虛開發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)? ?
其實(shí)我不太明白,餐飲這種情況不是很多嗎,個(gè)人吃完付款,開票是以公司名稱開,在拿到公司報(bào)銷,和這個(gè)有什么差別。
這個(gè)不是餐飲的餐飲,是吃飯你直接就結(jié)賬的單位的就是開單位裝票沒問題的。 這個(gè)不是車輛租賃嗎?這是兩回事兒啊。
明白了,謝謝老師
客氣的,祝您工作愉快。