老師，這樣子計(jì)提公積金以及發(fā)放工資的會(huì)計(jì)處理是否正確呢？如有不對(duì)，可以告訴我怎么填寫嗎？基本工資5000元，公積金單位個(gè)人分別繳納200元，實(shí)發(fā)工資4800元 借:管理費(fèi)用-工資 5000 貸:應(yīng)付職工薪酬 5000 借:管理費(fèi)用-公積金（單位部分） 200 貸:其他應(yīng)付款-公積金中心 200 借:應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳公積金（個(gè)人部分） 200 貸:其他應(yīng)付款-公積金 200 借:其他應(yīng)付款-公積金 400 貸:銀行存款 400 借:應(yīng)付職工薪酬 4800 貸:銀行存款 4800

1.計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計(jì)提社保/公積金（單位部分） 借：管理費(fèi)用-社保（單位部分） 管理費(fèi)用-公積金（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發(fā)工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分） ?????? 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分） 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計(jì)提社保，工資，發(fā)放和繳納社保，的分錄對(duì)不對(duì)？謝謝

老師，前任會(huì)計(jì)代扣員工個(gè)人承擔(dān)部分公積金時(shí)做，借：管理費(fèi)用—工資 貸：其他應(yīng)付款—公積金；代繳時(shí)，借：其他應(yīng)收款—公積金，貸：銀行存款。目前其他應(yīng)付款—公積金借方余額三萬多，這歷史遺留問題也查不清了，請(qǐng)問如何平賬（正確余額應(yīng)該是當(dāng)月代繳金額）？

老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費(fèi)用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 3374 計(jì)提工資、社保 借：管理費(fèi)用--社保（單位）2000 管理費(fèi)用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

老師你好 我發(fā)現(xiàn)我2021年的公積金分錄都做錯(cuò)了 我是 計(jì)提的時(shí)候 借 管理費(fèi)用 公積金 單位部分 其他應(yīng)收款 公積金 個(gè)人部分 貸 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付住房公積金 支付的時(shí)候是 借 應(yīng)付職工薪酬 住房公積金 其他應(yīng)收款 公積金 個(gè)人部分 貸 銀行存款 發(fā)放工資的時(shí)候 又做成了 借 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付職工工資 貸 銀行存款 其他應(yīng)收款 公積金 個(gè)人部分 。。。。。 我的問題是公積金個(gè)人部分是不是不應(yīng)該計(jì)提的 我現(xiàn)在怎么辦呢？怎么調(diào)賬？