老師，這樣處理和暫估入賬有什么區(qū)別 借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 貨物價(jià)格我們是知道的，對(duì)方開了銷貨單，只是現(xiàn)在沒收到發(fā)票

暫估入賬等收到發(fā)票還要沖回，我嫌有點(diǎn)麻煩

我發(fā)給你的就是暫估入庫的。 我因?yàn)樵蹅儧]有收到發(fā)票，所以是不考慮稅金的。

正確的分錄就是我發(fā)給你的。

正規(guī)的處理就是發(fā)票回來把暫估的紅沖，然后按照發(fā)票入賬。

支付貨款 借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸：銀行存款 不含稅暫估入庫 借；庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 發(fā)票到后沖暫估 借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人） 貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商

老師，可以這樣處理嗎

這樣也可以，就是你能把金額對(duì)上就行。

老師，這個(gè)貨物我們還賣出去了，也還沒收款和開票，要怎么處理

正常確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以了。

相當(dāng)于我們進(jìn)貨，未付款，未收票，現(xiàn)在這批貨物已經(jīng)賣出去了，未收款，未開票

麻煩老師詳細(xì)講一下賬務(wù)處理

前面暫估的對(duì)了，咱不用再重復(fù)說了。 然后銷售借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。 借庫存商品借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

未開票，未收款也可以確認(rèn)收入嗎老師，確認(rèn)收入之后我們還要申報(bào)無票收入

咱們實(shí)際如果已經(jīng)銷售成功了，沒開票就做無票收入沒收款即將收賬款。