老師好，我這里是個(gè)體戶，按小規(guī)模納稅人季度報(bào)稅，9月15號(hào)辦的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，10月10日做的稅務(wù)登記，那是從明年的1月開(kāi)始申報(bào)今年第四季度個(gè)稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得的還是現(xiàn)在也要申報(bào)第三季度的呢個(gè)稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷(xiāo)售紅酒和煙還有茶葉的，已經(jīng)購(gòu)買(mǎi)稅控盤(pán)和領(lǐng)電子發(fā)票要開(kāi)票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會(huì)有優(yōu)惠些呢？ 查賬征收的個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所得稅中，我們的成本費(fèi)用是按實(shí)際的開(kāi)支扣除，還是這些費(fèi)用都是要有發(fā)票才能作為有效開(kāi)支進(jìn)行扣除呢？還有經(jīng)營(yíng)者的固定扣除是多少呢？像專項(xiàng)扣除中的子女養(yǎng)育金這些都是要有憑證依據(jù)的還是隨意填寫(xiě)呢？ 我們是小規(guī)模納稅人開(kāi)專票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷(xiāo)售額不到30萬(wàn)也可以免稅呢？

老師好，我們公司是小微企業(yè)的旅行社，小規(guī)模納稅人，有兩個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教；1、我們開(kāi)給客戶的發(fā)票可以開(kāi)普通征收的發(fā)票還是必須開(kāi)差額征收？2、我們開(kāi)具的差額征收的發(fā)票，入賬時(shí)怎么入？例如我們含稅銷(xiāo)售額1W，扣除客人的住，行，門(mén)票扣除額9000，發(fā)票上的稅額是按照扣除后的1000*1%算的，那我入賬時(shí)候收入，成本，應(yīng)交稅金是怎么入帳呢？要是事后收到了成本的9000的發(fā)票，這個(gè)9000已經(jīng)在開(kāi)出去發(fā)票的時(shí)候扣除了還要入帳么？有點(diǎn)長(zhǎng)，謝謝

小規(guī)模公司，平時(shí)開(kāi)工程管理咨詢費(fèi)，除了法人工資，一點(diǎn)油票和餐費(fèi)，沒(méi)有別的成本了，現(xiàn)在普票免稅，也沒(méi)有增值稅要交，我們就正常有多少利潤(rùn)就老實(shí)交多少企業(yè)所得稅，是不是沒(méi)有涉稅風(fēng)險(xiǎn)了？還有個(gè)體戶查賬征收的經(jīng)營(yíng)所得稅是不是按這個(gè)圖交，開(kāi)同樣金額的普票比小規(guī)模企業(yè)所得稅交的多很多對(duì)吧

請(qǐng)問(wèn)老師，我是個(gè)體戶小規(guī)模，一開(kāi)始稅管員給核定的定期定額征收每月9萬(wàn)，后來(lái)要是改成查賬征收了，那就是按照5級(jí)稅率計(jì)算經(jīng)營(yíng)所得，那個(gè)9萬(wàn)就沒(méi)用了，是吧？

老師，一個(gè)小規(guī)模個(gè)體戶2018年成立時(shí)就是查賬征收，有內(nèi)賬，但報(bào)稅時(shí)收入按開(kāi)票收入報(bào)，成本費(fèi)用按收入減去5000后的數(shù)填寫(xiě)的，一直沒(méi)有與之對(duì)應(yīng)的外賬。9月份開(kāi)始建外賬，是重新建好呢還是在內(nèi)賬基礎(chǔ)上建？如果重新建，是不是查到后僅交1萬(wàn)元罰款即可？