老師，小規(guī)模，建筑業(yè)，截圖是4-6月份開票情況，4-6取得分包款含稅金額183950元（都是普票），我理解的是雖然開了三個點專票，但未超過30萬，普票部分是免稅的，所以，附表一中的第五欄全部含稅收入應(yīng)該填寫只是專票含稅金額，不應(yīng)該是專普票全部含稅收入，如果是的話，那部分免稅的不也是在交稅了？請老師仔細(xì)看和回答??！謝謝
你好！季度開票不滿30萬元免增值稅，直接填寫主表11行就可以，不用填寫附表的，你二季度只開了普票，沒有開專票對吧？
-
Q
老師，我公司是小規(guī)模，7-9月份來了76000的專票，93000的普票，今天要報稅，您幫我看下下面這個圖，對于專票的收入部分填在第一欄內(nèi)，普票收入填在第10欄小微企業(yè)免稅銷售額對嗎，可是第22欄應(yīng)納稅額合計怎么沒生成數(shù)據(jù)呢，專票的收入大概有760多的增值稅啊？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實操課視頻有的老師報稅就填這個表有的好像就不用填這個表，這個表2里面的應(yīng)稅行為銷售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個圖3是減免稅的，稅控盤這個維護(hù)費填表三里對吧？但是我們這個企業(yè)是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產(chǎn)生普票的收入了隨時在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學(xué)了實操，但是第一次給企業(yè)真實報稅，怕出錯。期待老師給指點一下
-
Q
老師，小規(guī)模納稅人，建筑行業(yè)，第四季度開專票100萬（含稅），開普票免稅90萬，取得分包免稅普票95萬，填寫申報表時一窗式票表比對不通過，您看看是哪的問題？ 附表一，應(yīng)稅行為3%，本期發(fā)生額95萬，本期抵扣額95萬，全部含稅收入100萬，不含稅銷售額8萬 主表 增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額填寫8萬，其他免稅銷售額填寫90萬，自動帶出本期應(yīng)納稅額2000多 您看看哪里填寫有誤？？
-
Q
老師，小規(guī)模，建筑業(yè)，截圖是4-6月份開票情況，4-6取得分包款含稅金額183950元（都是普票），我理解的是雖然開了三個點專票，但未超過30萬，普票部分是免稅的，所以，附表一中的第五欄全部含稅收入應(yīng)該填寫只是專票含稅金額，不應(yīng)該是專普票全部含稅收入，如果是的話，那部分免稅的不也是在交稅了？請老師仔細(xì)看和回答??！謝謝
-
Q
小規(guī)模建筑行業(yè)，比如第二季度開專3發(fā)票不含稅收入150000元，稅額4500元，開普通發(fā)票不含稅140000元，稅額1400元，取得分包普票80000元，未超過300000元，所以，專3是全額交稅，普票是免稅，問題是填寫附表一扣除表第五欄全部收入時是填寫專加普的全部收入，還是只填寫專票收入呢？如果是專加普，那么普票那部分還是要交稅呀？
-
Q
小規(guī)模建筑行業(yè)，比如第二季度開專3發(fā)票不含稅收入150000元，稅額4500元，開普通發(fā)票不含稅140000元，稅額1400元，取得分包普票80000元，未超過300000元，所以，專3是全額交稅，普票是免稅，問題是填寫附表一扣除表第五欄全部收入時是填寫專加普的全部收入，還是只填寫專票收入呢？如果是專加普，那么普票那部分還是要交稅呀？
熱門問答 更多>
-
老師，匯算清繳要調(diào)賬嗎，像招待費的60%是不是可以直接匯算清繳表里填個數(shù)就行了呀
-
全年進(jìn)項大于銷項，會不會引起異常
-
舊固定資產(chǎn)投資賬面價值和變現(xiàn)價值
-
【中國農(nóng)業(yè)銀行】您賬戶于2025年05月17日02:35與（特約）度小滿（信貸還款） 完成還款代扣簽約交易，簽約實時生效，單筆扣款限額為1000000.00元，每日最多可扣款100次，合約2035年05月17日之前（含當(dāng)日）有效。如有異議可通過農(nóng)行掌銀APP-生活-委托代收查詢，這是什么意思？
-
比如去年過了一門，今年能不能3門都報，
-
如果是咨詢和技術(shù)服務(wù)類的公司，成本票偏少，是否可以把業(yè)務(wù)合同發(fā)生的費用計入成本呢
-
工作中調(diào)賬需要哪些材料作為輔證，需要哪些附件證明業(yè)務(wù)
-
應(yīng)付債券溢價發(fā)行時，“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”是負(fù)債類科目，溢價金額放入“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”的貸方，不就表示負(fù)債增加了這么多嗎？為什么要增加負(fù)債的道理我想不通謝謝老師幫忙解惑
-
老師好！請教一個問題，應(yīng)付債劵溢價發(fā)行時，確認(rèn)初始金額入賬時，“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”為什么要計入貸方？面值計入貸方我理解，因為銀行里面的錢是負(fù)債借來的，但利息調(diào)整為什么計入貸方？計入貸方不就表示負(fù)債增加了嗎？道理是什么？
-
392題，固定資產(chǎn)折舊1月份買，應(yīng)該從從2月份折舊，500/10/12*11=45.83333333，賬面價值500-45.8=454.2，錯在哪里
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師，提問時發(fā)的表里清清楚楚的，您看不到嗎？？
看清楚我的問題和截圖再回答
普票銷售額是免稅的填寫主表11行 專票銷售額不免稅部分，應(yīng)當(dāng)填寫在主表第1欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”和第2欄“稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”，按3%計算的稅額填入主表第16欄“本期應(yīng)納稅額”。 專票銷售額減征2%的稅額先填入減免稅申報表的減稅項目相應(yīng)欄次，“減稅性質(zhì)代碼及名稱”選擇“0001011608|SXA031901121對湖北省外的小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅”?！氨酒诎l(fā)生額”“本期應(yīng)抵減稅額”=“期初余額”+“本期發(fā)生額”“本期應(yīng)抵減稅額”小于或等于主表第16欄“本期應(yīng)納稅額”時，“本期實際抵減稅額”=“本期應(yīng)抵減稅額”。按“本期實際抵減稅額”填入申報表主表第18欄“本期應(yīng)納稅額減征額”。 只填寫增值稅專票數(shù)據(jù)不包括普票金額
老師，附表一的第五列您的意思是只填寫第二季度專票的全部含稅收入，不包含普票？？為什么？您別給我發(fā)一堆那些條條框框，我知道，您得具體說一下啊，我理解的全部收入是包含專加普的收入
看我的截圖應(yīng)該知道第二季度總收入不超過30萬，但開了專3的發(fā)票，這樣的話，3%全額交稅，普票免稅，但因為有分包發(fā)票，所以，附表一第五列全部收入是填寫什么數(shù)據(jù)？是按差額后的銷售額確定是否可以免征，如果都是普票我知道，但又開專票又開普票了，這個怎么定義？
你好！你的意思時有差額征稅業(yè)務(wù)？
你好！因為不超過30萬元所以普票部分直接填寫在11行就可以，上邊只填寫增值稅專票金額，然后減免表填寫增值稅專票金額
你好！因為不超過30萬元所以普票部分直接填寫在11行就可以，然后減免表填寫增值稅專票金額