以前年度關聯(lián)交易售出的固定資產(chǎn)累計折舊做賬錯誤，導致固定資產(chǎn)累計折舊多了怎么做賬
沖回多計提折舊：借：累計折舊貸：以前年度損益調(diào)整調(diào)增所得稅借：以前年度損益調(diào)整貸：應交稅費——應交所得稅將以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)入利潤分配：借：以前年度損益調(diào)整貸：利潤分配——未分配利潤調(diào)整盈余公積：借：利潤分配——未分配盈利貸：盈余公積調(diào)完后，還要調(diào)資產(chǎn)負債表和利潤表。
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是之前少計提折舊了
所以導致現(xiàn)在賬上的累計折舊少了
調(diào)以前年度的資產(chǎn)負債表？
這個直接做跨年調(diào)整的
用以前年度損益代替固定資產(chǎn)清理嗎
同學你好 不對呀 上面給你分錄了 以前年度損益調(diào)整代替的是損益類的科目
這個是當時做錯的分錄
我們當時進的成本
這個就是按您上面的分錄做嗎
對的 按我給你的分錄來做
我這個做了，所得稅申報表之前的需要更改嗎，還是在23年中體現(xiàn)就可以了
同學你好 就是在今年做的
好的謝謝
同學你好 滿意請給五星好評，謝謝