麻煩木木老師回復(fù)一下，謝謝老師 我前天問的問題，還是沒有明白。老師，請問過賬怎么做分錄？老板的朋友給三方公司做工程，其中材料叫我們公司開票，錢收到，就平了撒。這個(gè)轉(zhuǎn)是直接從公司賬號(hào)轉(zhuǎn)入公司備用金卡號(hào)，然后在轉(zhuǎn)老板朋友賬戶的，這個(gè)分錄怎么做？？？ 你說的是：進(jìn)項(xiàng)票是其他公司開具，轉(zhuǎn)給朋友 你讓開票單位出具委托轉(zhuǎn)款書 借，營業(yè)成本 貸，應(yīng)付賬款 借，應(yīng)付賬款 貸，銀行存款 這個(gè)營業(yè)成本，金額是好多？是進(jìn)項(xiàng)票金額？

麻煩木木老師回復(fù)一下，謝謝老師 我前天問的問題，還是沒有明白。老師，請問過賬怎么做分錄？老板的朋友給三方公司做工程，其中材料叫我們公司開票，錢收到，就平了撒。這個(gè)轉(zhuǎn)是直接從公司賬號(hào)轉(zhuǎn)入公司備用金卡號(hào)，然后在轉(zhuǎn)老板朋友賬戶的，這個(gè)分錄怎么做？？？ 你說的是：進(jìn)項(xiàng)票是其他公司開具，轉(zhuǎn)給朋友 你讓開票單位出具委托轉(zhuǎn)款書 借，營業(yè)成本 貸，應(yīng)付賬款 借，應(yīng)付賬款 貸，銀行存款 這個(gè)營業(yè)成本，金額是好多？是進(jìn)項(xiàng)票金額？

你好老師，1.長期待攤和待攤現(xiàn)在都不用了嗎，房租用長期，低值易耗品直接計(jì)入費(fèi)用里，不攤銷嗎？2.鋁窗企業(yè)詳細(xì)成本需要怎么核算，只有倉庫進(jìn)出存表，發(fā)貨清單，沒有產(chǎn)成品和半成品統(tǒng)計(jì)，應(yīng)該怎么算損耗多少比例？應(yīng)該按多少計(jì)入產(chǎn)品成本和產(chǎn)成品，主營業(yè)務(wù)成本？3.外賬現(xiàn)金科目余額少，怎么做增加多點(diǎn)呢？必須走公戶轉(zhuǎn)賬才行嗎？應(yīng)收應(yīng)付前期掛太多金額，一直沒辦法沖賬，后期我做賬務(wù)得話也只能掛應(yīng)收應(yīng)付嗎？外賬想做的正規(guī)點(diǎn)，查了明細(xì)賬都是沒辦法沖的，還請老師指點(diǎn)，謝謝老師！

【資料】北環(huán)工程公司對(duì)庫存材料采用計(jì)劃成本進(jìn)行核算，2006年3月初的有關(guān)材料結(jié)存數(shù)據(jù)見表3-22。表3-22有關(guān)材料結(jié)存數(shù)據(jù)金額單位：元明細(xì)賬戶借方貸方材料采購主要材料（石灰）7.000原材料主要材料225000結(jié)構(gòu)件150000機(jī)械配件10000其他材料10000材料成本差異主要材料5000結(jié)構(gòu)件2000機(jī)械配件300其他材料100主要材料計(jì)劃成本中包含25000元暫估入賬材料的計(jì)劃成本。公司12月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：(1)上月向北方建材公司購入的原木50立方米，因發(fā)票賬單未到，已按計(jì)劃成本500元暫估入賬，現(xiàn)沖回。(2)上月已付款的石灰20噸，單價(jià)320元，運(yùn)雜費(fèi)600元，現(xiàn)已收料入庫，計(jì)劃單價(jià)300元。(3)購入紅磚10萬塊，單價(jià)0.20元，開出轉(zhuǎn)賬支票付論，另用現(xiàn)金支付運(yùn)費(fèi)500元，紅磚計(jì)劃單價(jià)0.18元，經(jīng)驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)短缺2000塊，系對(duì)方少發(fā)，對(duì)方同意補(bǔ)發(fā)，但尚未運(yùn)到。(4)向市五金公司購入軸承、輪胎等機(jī)械配件一批，開出轉(zhuǎn)賬支票支付貨款5300元，以現(xiàn)金支付運(yùn)雜費(fèi)100元，配件全部驗(yàn)收入庫，計(jì)劃總成本

小張?jiān)趯?duì)某公司2021年度報(bào)表審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)該公司報(bào)表往來科目均未進(jìn)行重分類調(diào)整，長 短期資嚴(yán)和負(fù)債項(xiàng)目也未進(jìn)行相應(yīng)的分類，請根據(jù)公司報(bào)表及相關(guān)資料將審計(jì)后的金額填入表中（本題40分，可以不寫計(jì)算過程，但寫計(jì)算過程，計(jì)算過程對(duì)，計(jì)算結(jié)果錯(cuò)的酌情給分） 1，公司應(yīng)收賬款明細(xì)表電有62萬貨方余額，壞 賬準(zhǔn)備按應(yīng)收賬款余額5%o計(jì)提；2.其他應(yīng)收款 里面有126萬股權(quán)投資；3.待攤費(fèi)用中有125萬的 裝修費(fèi)、公司按10年進(jìn)行攤銷；4.短期借款杳 看借款合同，發(fā)現(xiàn)一共三筆借款，到期日分別是 2022年8月15日、2028年4月20日 2024年7月16日，金額分別為150萬元、100萬元和260萬元；5.應(yīng)付賬款明細(xì)表中有27萬借方余額；6.其他應(yīng)付款中有12萬借方余額 麻煩老師速度謝謝