實(shí)際工作中我遇到了一個(gè)實(shí)戰(zhàn)的問(wèn)題，我新入職一家小規(guī)模公司，2020年5月份申報(bào)19年匯算清繳時(shí)，只在調(diào)整表上收入調(diào)增了20萬(wàn)，只交納了所得稅，也沒(méi)有交增值稅等，實(shí)際去年的賬上并沒(méi)有做這筆無(wú)票收入，現(xiàn)在賬上還掛著這20萬(wàn)預(yù)收賬款呢，請(qǐng)問(wèn)，1.這調(diào)整表上的無(wú)票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬(wàn)的收入怎么和賬上掛的預(yù)收賬款沖平呢？還有還發(fā)現(xiàn)成本還調(diào)減了22萬(wàn)，應(yīng)付賬款有家20萬(wàn)的掛賬，實(shí)際已經(jīng)付清款了，當(dāng)初付款時(shí)直接做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，沒(méi)有收到發(fā)票，實(shí)際收到發(fā)票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事

老師好，公司有部分賬是白條入賬的，沒(méi)有發(fā)票的，想問(wèn)一下老師有什么辦法把這白條入賬的費(fèi)用清出來(lái)，以后匯算清繳時(shí)省時(shí)了，因?yàn)闆](méi)有做任何記錄在賬上面看不出需要調(diào)增多少了？

@莫老師，上次問(wèn)的現(xiàn)金的問(wèn)題，就是我們辦的現(xiàn)金卡，公賬轉(zhuǎn)的現(xiàn)金卡，平時(shí)報(bào)銷(xiāo)走的現(xiàn)金，比如報(bào)銷(xiāo)金額1000現(xiàn)金賬戶(hù)減少1000，實(shí)際只有500的票，賬上貸現(xiàn)金500，這樣的話外賬和現(xiàn)金日記賬一年有幾十萬(wàn)的差額，外賬現(xiàn)金越來(lái)越多，這個(gè)現(xiàn)金賬戶(hù)怎么調(diào)賬？第二個(gè)現(xiàn)金多得原因是之前代賬公司做報(bào)個(gè)稅的工資跟我們實(shí)際的發(fā)放不一樣，他為了不交個(gè)稅，差額部分做的借現(xiàn)金，貸銀行，導(dǎo)致現(xiàn)金越來(lái)越多。

付了一家公司加工費(fèi)500，掛的往來(lái)，后來(lái)采購(gòu)告知說(shuō)沒(méi)有發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)老師，現(xiàn)在要平賬，到時(shí)匯算調(diào)增，平賬用什么做附件，分錄摘要咋寫(xiě)

老師是內(nèi)賬，收到工程公司個(gè)人微信轉(zhuǎn)我個(gè)人微現(xiàn)金（掛不了往來(lái)，不然到時(shí)候賬不平），是讓代發(fā)給我們工地上工人工資的。1、收到轉(zhuǎn)現(xiàn)借:庫(kù)存現(xiàn)金（增加）2340貸:？？？？？？？？？？？23402發(fā)放工資時(shí):借:工程施工-工人工資2340（增加）貸:庫(kù)存現(xiàn)實(shí)2340（減少）備注:問(wèn)老板就說(shuō)是工地工人工資，做費(fèi)用就行，前面也沒(méi)掛賬，老板說(shuō)也不是收入，第一項(xiàng)貸方要掛什么科目？）掛:貸:利潤(rùn)分配或者其他應(yīng)付款-掛成老板轉(zhuǎn)來(lái)的款？