記賬的時候我入的招待費(fèi)，在填寫期間費(fèi)用的時候我在招待費(fèi)那里據(jù)實(shí)填寫了招待費(fèi)金額，這樣在納稅調(diào)整那張表上的15欄上自動帶出了我在期間表上填的招待費(fèi)金額，且全額調(diào)曾了。

期間費(fèi)用不體現(xiàn)招待費(fèi)了，在其他欄填報

那賬上是否需要把去年做進(jìn)去的招待費(fèi)全部調(diào)整到開辦費(fèi)里去呢

賬上不用調(diào)了，匯算完畢寫個說明就行

寫個說明的話咋給稅務(wù)局呢，是直接在附送資料里面上傳么

是自己寫個說明，以免看不懂，不知道數(shù)據(jù)的來源了

哦哦，那就賬上可以不做調(diào)整，匯算我直接期間費(fèi)用招待費(fèi)那里不填，把這個金額填到期間費(fèi)用25欄其他那里嗎

是的，就是那個意思的哈

除了填在這里還需要填在哪里呢，資產(chǎn)折舊攤銷那張表里要不要填在開辦費(fèi)那里呀

開辦費(fèi)是要填報在里邊的

那我在資產(chǎn)折舊那張表上的37欄開辦費(fèi)那里填寫嗎，賬載金額40萬，折舊攤銷0，計稅基礎(chǔ)金額0，本年折舊攤銷0？

在這里做納稅調(diào)減就行了哈，意思是所有的開辦費(fèi)都不能扣除

沒有明白，具體應(yīng)該咋填寫呢

意思是開辦費(fèi)在開始經(jīng)營的年度扣除，籌建期間做納稅調(diào)減

籌建期間不是應(yīng)該調(diào)增嗎，等到營業(yè)期再按照發(fā)生額扣除60%

說白了就是不在當(dāng)年扣除

那是不是我應(yīng)該在納稅調(diào)整那張表的45其他那一欄調(diào)曾那一列把這個招待費(fèi)全額寫上，然后假如今年公司有收入了，我在明年做今年匯算清繳的時候，再在45欄其他那一欄調(diào)減按照這個金額的60%調(diào)減