我是在復(fù)盤當(dāng)年做的分錄，所以這個(gè)一借一貸是不影響應(yīng)交稅費(fèi)金額的對(duì)嗎，只影響稅金及附加

您的理解是正確的，對(duì)的。

那我現(xiàn)在的應(yīng)交稅費(fèi)余額還有百分之25沒(méi)交，2022年2月計(jì)提了百分之百，3月交了百分之五十，四月減免了百分之25退回來(lái)了，九月繳了百分之五十，10月緩?fù)肆税俜种迨?3年1月繳了百分之25

你好，那請(qǐng)把您當(dāng)時(shí)做的分錄發(fā)來(lái)看一下，是不是當(dāng)時(shí)分錄做錯(cuò)了？

沒(méi)有錯(cuò)，減免了百分之25不算的話，100-50-50+50-25就等于25呀，按政策就應(yīng)該減征50，所以余額這25也是減征的，那我直接沖減了這個(gè)余額不就好了

沖減22年的是不是就得有以前年度損益調(diào)整了，他這樣退來(lái)免去的都把人整蒙了

其實(shí)你不用做的那么復(fù)雜，我建議你直接把退回來(lái)的轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外，收入也不會(huì)出錯(cuò)，和你充費(fèi)用的結(jié)果也是一樣的。你要是想紅沖費(fèi)用，就把原來(lái)計(jì)提和交納的都做相反分錄就行了，金額是退回的金額。

我現(xiàn)在好像不止是計(jì)提的事，是應(yīng)交稅費(fèi)余額多出來(lái)二十五

緩交那個(gè)還沒(méi)有交的情況下，應(yīng)交稅費(fèi)有余額是對(duì)的。 所以你對(duì)一下，看你是這這個(gè)情況吧。

有沒(méi)有可能四月份減免了25，十月份退回來(lái)的百分之50也是減免的，然后這不就減免了75嘛，23年一月份又交回去了25，這樣一來(lái)減免了-25-50+25等于百分之五十

緩交的都交了，都清了

因?yàn)檫@個(gè)具體不清楚，你實(shí)際什么情況？正常附加稅減免都是減半征收的，沒(méi)有減百分之25的。

可以畫個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)的 丁字賬 可以看一下??

稅務(wù)局緩?fù)撕蜏p免的銀行回單有區(qū)別嗎

你好 一般是可以看一下用途那里來(lái)區(qū)別?

大多數(shù)回單就寫電子 退庫(kù) 這個(gè)不好區(qū)分? ?可以打12366問(wèn)下具體情況??

那我現(xiàn)在相當(dāng)于稅金及附加和應(yīng)交稅費(fèi)有余額，不用交了，不用交不也算減免嘛，那跨年了我怎么弄，借以前年度負(fù)數(shù)，貸應(yīng)交稅金負(fù)數(shù)？

你好 看是多計(jì)提 就沖了? 沒(méi)有多計(jì)提就是減免的?

那減免的跨年了是不是得用以前年度這個(gè)科目沖了

不用的，收到錢的時(shí)候直接寄到營(yíng)業(yè)外收入就行。你要是一定要充上年的費(fèi)用，那要通過(guò)以前年度損益調(diào)整。

沒(méi)有錢呀，這相當(dāng)于不用交了，不就是相當(dāng)于收到錢嘛