我是工程施工企業(yè)，我這個(gè)月發(fā)了100萬工資，是不是 借，管理費(fèi)用 工程施工—人工 貸，應(yīng)付職工薪酬 借，應(yīng)付職工薪酬 貸，銀行

清包工，計(jì)提工資的時(shí)候是借工程施工，貸應(yīng)付職工薪酬，月末怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？

計(jì)提工資借工程施工，貸應(yīng)付職工薪酬，支付時(shí)借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)收款-銀行賬戶。應(yīng)付職工薪酬借貸方都平的，其他應(yīng)收款也是平的，但是現(xiàn)在計(jì)提的工程施工少了786787.68.現(xiàn)在怎么補(bǔ)計(jì)提呢，按正常補(bǔ)計(jì)提借工程施工，貸應(yīng)付職工薪酬工資，但是這樣做了。應(yīng)付職工又有貸方余額了

計(jì)提民工工資時(shí) 借工程施工-人工費(fèi)6萬貸應(yīng)付職工薪酬6萬，這個(gè)工程施工-人工費(fèi)需要結(jié)轉(zhuǎn)到成本科目里面？

老師，計(jì)提農(nóng)民工工資時(shí)分錄: 借:工程施工-勞務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬 以后發(fā)放時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬 貸:銀行存款等 然后結(jié)轉(zhuǎn):借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:工程施工-勞務(wù)成本 這樣對著沒？能不能計(jì)提的時(shí)候直接:借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬