嗯嗯，是的，老師

收到的利息我做成了借銀行卡號，貸財務(wù)費用—手續(xù)費了

你好，調(diào)整分錄是 借：以前年度損益調(diào)整—財務(wù)費用—利息 貸：以前年度損益調(diào)整—財務(wù)費用—手續(xù)費

老師，財務(wù)費用在月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候已經(jīng)沒有余額了，不會對損益發(fā)生變化，能不能直接做錯的那個分錄的負數(shù)，做對的那個呢

你好，調(diào)整分錄是 借：以前年度損益調(diào)整—財務(wù)費用—利息 貸：以前年度損益調(diào)整—財務(wù)費用—手續(xù)費 （是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

是的，老師，我的理解是，財務(wù)費用的二級明細發(fā)生變化不會造成損益變化，為何還要做以前年度損益調(diào)整呢

你好，因為是跨年的損益事項，需要通過??以前年度損益調(diào)整? 科目核算才是的?

好的，謝謝老師