公司應發(fā)工資金額是2.5萬，社保單位部分是1064.04元，個人部分是1603.08元，社?？偨痤~是2667.12元， 1、計提工資分錄：借：管理費用2.5萬 貸：應付職工薪酬-工資2.5萬 2、支付工資分錄：借：應付職工薪酬2.5萬 貸：其他應收款-員工個人社保1603.08 銀行存款23396.92 3、支付社保費分錄： 借：管理費用 1064.04 其他應收款-員工個人社保1603.08 貸：銀行存款2667.12 老師是這樣的嗎

我單位本月工資表中應付工資20000元，扣職工個人部分社保費2000元，實發(fā)工資18000元。請問老師按以下分錄處理對嗎？ 計提工資時 借：管理（經(jīng)營）費用20000 貸：應付職工薪酬20000 發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬20000 貸：銀行存款18000 其他應收款2000 代個人實際繳納社保費時 借：其他應收款2000 貸：銀行存款2000

收工資社保經(jīng)費時：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應付款-上級 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提時：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500 借 其他應付款 952500 貸 管理費用952500 老師 這樣記分錄可以嘛

看下這個對不對（3）本公司支付2022年1月工資，其中管理部門工資合計20萬元，公司代扣代繳個人社會保險費2萬元，公司承擔社會保險費3萬元，款項以銀行存款支付，不考慮其他因素。 要求：請編寫計提工資、計提社會保險費、發(fā)放工資繳納社會保險費賬務處理 答案： 計提工資： 借：管理費用 20萬 貸：應付職工薪酬——工資 20萬 計提社保： 借：管理費用 3萬 貸：應付職工薪酬——社會保險 3萬 借：應付職工薪酬——社會保險 2萬 貸：其他應付款——社會保險 2萬 發(fā)放工資繳納社保： 借： 應付職工薪酬——工資 20萬 應付職工薪酬——社會保險 3萬 其他應付款——社會保險 2萬 貸：銀行存款 25萬

你好：老師，我上個月的工資已經(jīng)做了計提工資借：管理人員職工薪酬：19684.62元，貸：應付職工薪酬：19684.62元，我上月有人離職先發(fā)了一部錢，借：應付職工薪酬2096.39元，貸：銀行存款2096.39元，但這個月有新增人發(fā)工資 金額為4800元，我現(xiàn)在實際發(fā)工資是不是借：應付職工薪酬22388.23元，貸：其他應付款員工社保1552.92元，貸：銀行存款20835.31。