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2022年發(fā)生的費用,公積金。 沒有做計提,但已經(jīng)扣了,這個分錄需要在本月做嗎?匯算清繳沒有需要填報管理費用-公積金嗎?這個分錄去年沒有做

2023-05-22 11:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-22 11:36

您好,扣繳當月要計提費用的,2022年沒做這個,就是咱費用都少計了啊,匯算清繳時這個填A104000表1行職工薪酬里。咱這個要納稅調減了

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您好,扣繳當月要計提費用的,2022年沒做這個,就是咱費用都少計了啊,匯算清繳時這個填A104000表1行職工薪酬里。咱這個要納稅調減了
2023-05-22
你這個要做分錄,借,以前年度損益調整待應付職工薪酬。
2023-05-22
借以前年度損益調整, 貸其他應付款 借利潤分配未分配利潤,貸以前年度損益調整
2023-04-15
你好,實際有業(yè)務的賬上不用做調整的,你只需要調整就可以
2022-05-19
你好。滯納金是借營業(yè)外支出,滯納金貸銀行存款。
2023-07-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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