是老板想打通關(guān)系，就免費給他弄的，我們還承擔(dān)購買材料費用。

你好 借：銷售費用，貸：原材料等科目?

老師不需要視同銷售交增值稅嗎？

你好，是需要按視同銷售交增值稅的

老師這個稅怎么計算了？

你好，視同銷售的 增值稅=同類材料售價*增值稅稅率?

那老師我借方是計入銷售費用的，而且我這個是小規(guī)模納稅人。假如當(dāng)月開票增值稅1w，視同銷售計算的增值稅0.5，，稅務(wù)系統(tǒng)的增值稅肯定只有1w，這個0.5怎么處理？

你好，稅務(wù)系統(tǒng)需要針對0.5，做視同銷售增值稅的申報啊?

這個填寫哪張表了？

你好，就是小規(guī)模納稅人的增值稅申報表啊?

老師我并沒有懂你意思、我剛開始問會計分錄你沒有寫稅，后面問問你又說要算稅，我懂小規(guī)模增值稅申報表填寫，但是不理解視同銷售如何填寫

你好，這個需要按視同銷售繳納增值稅。 小規(guī)模視同銷售增值稅（需要問稅務(wù)部門如何填寫，因為申報表上沒有單獨體現(xiàn)）

因為我想的是一般納稅人采購材料抵扣進(jìn)項稅，所以這種視同銷售要寫銷項稅，怎好沖抵完畢，小規(guī)模我就不知道，因為采購我們又沒有進(jìn)項稅