匯算清繳還沒(méi)做呢？想問(wèn)一下老師我這情況怎么整好

2022年全部納稅調(diào)增研發(fā)支出和工程施工的沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，不用管，這個(gè)研發(fā)支出是資本化的。

這個(gè)研發(fā)成功了沒(méi)有？

他記錄的是費(fèi)用化支出

費(fèi)用化的需要月末結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用。

你看一下這個(gè)屬于籌建期的吧。

他根本也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，也沒(méi)有籌建期

第四季度的還能修改嗎？你現(xiàn)在修改轉(zhuǎn)成管理費(fèi)用，然后匯算清膠，不是籌間期的，正常做正常做虧損就行。

今年有盈利，你就可以彌補(bǔ)虧損。

我上個(gè)會(huì)計(jì)反結(jié)帳給姐轉(zhuǎn)了，報(bào)3月份季報(bào)的時(shí)候不就是未分配利潤(rùn)是—60多萬(wàn)了，正常我們23年1-3月份是盈利的，正常應(yīng)該虧損-14萬(wàn)多才對(duì)，錯(cuò)就錯(cuò)在22年末的時(shí)候沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)

你好，第四季度的你還能修改不能修改。

怎么修改更正申報(bào)嗎

泥補(bǔ)虧損不得匯算清繳之后嗎？我還沒(méi)有報(bào)呢？現(xiàn)在就是不知道怎么調(diào)好呢

你好，在12月份你反結(jié)賬借管理費(fèi)用研究費(fèi)，貸研發(fā)支出費(fèi)用化。然后在電子稅務(wù)局，我要查詢稅費(fèi)申報(bào)及繳納，里面有更正申報(bào)或者是作廢申報(bào)。

那5萬(wàn)工程施工怎么辦呢？上個(gè)會(huì)計(jì)連同工程施工一起結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在3月季報(bào)的時(shí)候都有體現(xiàn)了

老師，去年也沒(méi)有收入，是不也工程施工也不能結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里去吧

那我把工程施工都放在研發(fā)支出下面呢？一快結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用中去，這樣行嗎老師

工程施工，這個(gè)是建筑企業(yè)用的，你給別人建造了有收入嗎？有收入才能結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

沒(méi)有收入不能結(jié)轉(zhuǎn)的。

囤貨里面掛著就可以的，它不影響你的利潤(rùn)。

問(wèn)題是上個(gè)會(huì)計(jì)已經(jīng)給結(jié)轉(zhuǎn)了，已經(jīng)在3月月季報(bào)資產(chǎn)負(fù)債中體現(xiàn)了呀

你好，那三月份你有收入嗎？有的話可以的。現(xiàn)在討論的是截止到2022年的。

他結(jié)轉(zhuǎn)是返結(jié)賬到22年12月給結(jié)轉(zhuǎn)的

你好，他不是在三月份的資產(chǎn)負(fù)債表里面體現(xiàn)的嗎？他就在第一季度結(jié)轉(zhuǎn)的。收入不會(huì)有成本的，你看一下他的收入小于成本嗎？這種不合理，稅務(wù)局會(huì)要求查賬的。

他是在賬里在12月份反結(jié)帳給結(jié)轉(zhuǎn)的，第一任會(huì)計(jì)再報(bào)1月季報(bào)，是-14萬(wàn)多，第二任會(huì)計(jì)可能看到他沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)就去12月份給研發(fā)支出費(fèi)用化支出48萬(wàn)多給結(jié)轉(zhuǎn)了，正常他應(yīng)該只結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費(fèi)用就行，但是她把工程施工5萬(wàn)多也給結(jié)轉(zhuǎn)了，他在報(bào)三月份季報(bào)的時(shí)候，利潤(rùn)分配不就體現(xiàn)-60多萬(wàn)嗎？我是5月份來(lái)的，發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，現(xiàn)在我要報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳了，我要是先更正去年季報(bào)的話只能結(jié)轉(zhuǎn)那48萬(wàn)，那5萬(wàn)多工程施工怎么辦？去年也沒(méi)有收入，我應(yīng)該怎么調(diào)簡(jiǎn)便一點(diǎn)呢？