老師 我公司每個(gè)月有這樣一個(gè)業(yè)務(wù)：收上級(jí)部門(mén)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)，用于支付工資60萬(wàn)，公積金15萬(wàn)，社保20萬(wàn)，個(gè)稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 100萬(wàn)；；貸 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬(wàn) 支付時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬(wàn)；應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒(méi)有借方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢(qián)支出去呢？

一個(gè)企業(yè)他發(fā)生了一筆工資退回，這個(gè)時(shí)候借方是銀行存款，貸方是應(yīng)付職工薪酬，那這個(gè)時(shí)候因?yàn)樗慕璺讲皇侨魏钨M(fèi)用類(lèi)科目，我怎么才能做到應(yīng)付職工薪酬的貸方和費(fèi)用類(lèi)的借方勾稽呢？就比，他后面沖減做的是紅字沖減，就導(dǎo)致，現(xiàn)在管理費(fèi)用的借方比應(yīng)付職工薪酬的貸方少了退回的工資數(shù)。麻煩老師寫(xiě)下完整的分錄

比如10月份發(fā)的工資被退回來(lái)的，我借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬，重新發(fā)放反方向出，這個(gè)做匯算清繳時(shí)取應(yīng)付職工薪酬貸方數(shù)這個(gè)數(shù)是不是也要計(jì)入

發(fā)的工資被退回來(lái)又重新發(fā)放出去，那么這個(gè)應(yīng)付職工薪酬貸方又過(guò)了一遍，匯算清繳時(shí)貸方累計(jì)數(shù)會(huì)多計(jì)入一遍

發(fā)的工資被退回來(lái)又重新發(fā)放出去，那么這個(gè)應(yīng)付職工薪酬貸方又過(guò)了一遍，匯算清繳時(shí)貸方累計(jì)數(shù)會(huì)多計(jì)入一遍 之前出去借其他應(yīng)收款 貸銀行 退回做相反的 但是我過(guò)得是應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目