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21年計(jì)提了年終獎(jiǎng),這筆錢23年4月才發(fā)了一部分,21年企業(yè)所得稅匯算清繳我沒做調(diào)增,所以我也所得稅少交了,現(xiàn)在是否可以跨年度做在22年企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增,調(diào)增的是不是沒發(fā)的那部分?

2023-05-12 15:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-05-12 15:49

您好,同學(xué),請(qǐng)稍等下

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齊紅老師 解答 2023-05-12 15:52

你好,那你就別動(dòng)了,你正常的應(yīng)該二一年調(diào)增,然后在2022年再調(diào)節(jié),你現(xiàn)在就不要?jiǎng)恿耍筒灰芰?,你發(fā)放的這一部分也不要填寫申報(bào)。

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您好,同學(xué),請(qǐng)稍等下
2023-05-12
你好;? 1. 之前沒有發(fā); 你先調(diào)增處理 ;2. 之后發(fā)了 你在考慮調(diào)減處理的 ;? ?3. 一定要注意匯算之前是否發(fā)了沒有;才能去 判斷是否填寫調(diào)增或者調(diào)減的??
2023-05-12
您好,沒有發(fā)放的部分調(diào)增,不用全額調(diào)增的
2023-05-25
你好,實(shí)際有業(yè)務(wù)的賬上不用做調(diào)整的,你只需要調(diào)整就可以
2022-05-19
您好,23年做了一筆21年匯算清繳調(diào)增的暫估?用以前年度損益調(diào)整科目?
2024-03-24
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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