有的員工已經(jīng)離職（收不回來(lái)），有的員工還在（可以收回來(lái)）！應(yīng)該怎么做賬呢？

個(gè)稅就是按照計(jì)提的工資申報(bào)吖！個(gè)稅那里沒(méi)問(wèn)題咯，主要是賬

我計(jì)提沒(méi)問(wèn)題的咯，就是實(shí)發(fā)的時(shí)候，把應(yīng)收個(gè)人社保部分的小數(shù)點(diǎn)省略了，所以就多發(fā)了，這種情況，怎么做分錄？

收不回來(lái)的賬上計(jì)入營(yíng)業(yè)外

我想做到以前年度損益調(diào)整

分錄是怎么做咯

是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢 這個(gè)得調(diào)增的

賬上先做往來(lái) 然后今年計(jì)入營(yíng)業(yè)外就可以

一般納稅人

借方是營(yíng)業(yè)外支出？貸方呢？

同學(xué)你好 貸方是往來(lái)科目

就是什么科目咯？如果做入應(yīng)付職工薪酬，那么應(yīng)付支工薪酬不就有余額了？

那你得先計(jì)提才可以

可是我如果做到以前年度損益調(diào)整或者營(yíng)業(yè)外支出的話，已經(jīng)影響利潤(rùn)了，如果我再入費(fèi)用的話，不是又影響一次利潤(rùn)？

你把分錄寫(xiě)出來(lái)我看看！我不會(huì)！

同學(xué)你好 這個(gè)做一次就可以 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬 這樣

那應(yīng)付職工薪酬不就有余額了？

應(yīng)付職工薪酬的那個(gè)貸方余額轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目？

同學(xué)你好 你這個(gè)只有一種做法 就是收不回來(lái)的計(jì)入其他應(yīng)收款借方 然后再做 借營(yíng)業(yè)外支出 貸其他應(yīng)收款 匯算清繳調(diào)增

這個(gè)收不回來(lái)的還入其他應(yīng)收款？那其他應(yīng)收款又怎么平 ？