老師好，一家小規(guī)模企業(yè)，去年從一家一般納稅人那里取得了800萬(wàn)的發(fā)票，但是卻沒有實(shí)際收貨，小規(guī)模公司想要用這個(gè)票來做成本抵減利潤(rùn)，這樣的公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是不是很大

老師，您好！公司是小規(guī)模納稅人建材公司，所得稅是查賬征收，去年5月開始營(yíng)業(yè)的，今天查了公司的賬，發(fā)現(xiàn)去年5-12月，收入有370萬(wàn)，成本是空賬列支的，現(xiàn)在想辦法的話，要怎么想辦法？能用2021年3月開的發(fā)票，去入2020年的賬嗎？

老師 想問下預(yù)繳納的企業(yè)所得稅為什么是按本年累計(jì)金額利潤(rùn)來算的呢，比如一般納稅人 我六月份虧的4500元，但是本年累計(jì)利潤(rùn)我有兩萬(wàn)多，我就要著交所得稅，沒太想明白，為什么不是按本期金額來繳納呢，比如小規(guī)模納稅人4-6月利潤(rùn)是22萬(wàn)，但是我本年累計(jì)利潤(rùn)有41萬(wàn)，就得按41萬(wàn)交，這是有什么原因嗎

老板有2家公司，一家小規(guī)模A，一家一般納稅人B。本來是A公司的業(yè)務(wù)，但是因?yàn)榭蛻粢?3%的發(fā)票，用B去收款以及開發(fā)票。請(qǐng)問，有什么好的方法讓賬務(wù)理清呢？不想多交稅。

老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務(wù)類的專票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問題，不知道如何解決，所以想請(qǐng)您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務(wù)類的專票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來，賬務(wù)上如何處理呢？