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想請(qǐng)問(wèn)一下,一般企業(yè)進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候填寫(xiě)職工薪酬明細(xì)表載賬金額和實(shí)際金額怎么取數(shù)呢

2023-05-08 14:36
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-05-08 14:37

你好,比如你既提了20萬(wàn),然后發(fā)了20萬(wàn),那么賬載金額和實(shí)際金額都是20萬(wàn)。 如果你只發(fā)了18萬(wàn),那么賬載金額20萬(wàn),稅收金額18萬(wàn)。

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快賬用戶1683 追問(wèn) 2023-05-08 14:53

如果有差額的話怎么辦呢

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齊紅老師 解答 2023-05-08 14:54

你好,你按這個(gè)填寫(xiě)就可以了。按上面說(shuō)的填寫(xiě)。

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快賬用戶1683 追問(wèn) 2023-05-08 15:37

那我就需要納稅調(diào)增嗎

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齊紅老師 解答 2023-05-08 15:38

你好,是的,這種情況下就要調(diào)整。

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你好,比如你既提了20萬(wàn),然后發(fā)了20萬(wàn),那么賬載金額和實(shí)際金額都是20萬(wàn)。 如果你只發(fā)了18萬(wàn),那么賬載金額20萬(wàn),稅收金額18萬(wàn)。
2023-05-08
賬載金額和實(shí)際發(fā)生額,就是年度計(jì)提的工資總額 如果計(jì)提的工資,匯算清繳的時(shí)候,已經(jīng)全部發(fā)放了,稅收金額和賬載金額一致的
2020-09-03
賬載金額:是填應(yīng)付職工薪酬-工資上年計(jì)提的1-12月發(fā)生額, 實(shí)發(fā)金額:填匯算清繳前已經(jīng)實(shí)發(fā)的上年計(jì)提的1-12月金額。 稅收金額:在匯算前發(fā)放和申報(bào)了個(gè)稅的上年計(jì)提的工資 意思是:去年計(jì)提的工資在匯算前已經(jīng)發(fā)放和申報(bào)了個(gè)稅三個(gè)數(shù)字就一致,沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅或者沒(méi)有發(fā)放才納稅調(diào)增。
2025-05-06
賬載金額就是賬上金額,稅收金額就是你納稅申報(bào)的金額
2023-02-20
您好,一個(gè)是做賬的,一個(gè)是實(shí)際支付的,一個(gè)是稅務(wù)和會(huì)計(jì)沒(méi)有差異的,如果三個(gè)都一樣,填一個(gè)數(shù)字就可以
2025-04-12
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