對的,是的,正確的。進項和進項轉出分別結轉到轉出未交增值稅就可以了。
老師,我下邊這個對不對? 待認證進項稅額{進項留底數額過大,所以暫不認證抵扣} ??借:庫存商品 應交稅費-待認證進項稅額 ???貸:應付賬款 ???次月認證抵扣時, ???借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 ???貸:應交稅費-待認證進項稅額
老師好,請問以下兩種采購的賬務處理方法是對的嗎? 應該怎么處理?謝謝 情況一: 采購時: 借: 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸:應付賬款 113 月末認證后結轉進項稅: 借:應交稅費-進項稅 13 貸:應交稅費-待認證進項稅 13 發(fā)生采購退貨: 借:應付賬款 113 貸 :庫存商品 100 應交稅費-進項稅額轉出 13 情況二:月末不結轉進項稅 采購時: 借: 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸:應付賬款 113 發(fā)生采購退貨: 借:庫存商品 -100 應交稅費-待認證進項稅-13 貸 :應付賬款 -113 收到紅字發(fā)票后做進項稅額轉出: 借:應交稅費-待認證進項稅 13 貸:應交稅費-進項稅額轉出 13
老師,請問一下購入商品 能不能借庫存商品 應交稅費-待認證進項稅額 貸應付賬款 然后認證了,借:應交稅費應交增值稅進項稅額貸 :應交稅費-待認證進項稅額 然后做借應交稅費應交增值稅銷項稅額 貸應交稅費應交增值稅進項稅額 轉出未交增值稅看看在借方還是貸方。這樣做有錯嘛
老師好,請教下您 1.取得,借:原材料 貸:應交稅費—待認證進項 2.認證不能抵扣,借:應交稅費—應交增值稅(進項稅)待:應交增值稅—待認證進項。 3.同時計入成本,借:原材料 貸:應交稅費—(進項稅額轉出)我有兩個問題1,第二個分錄應交稅費—(進項稅額)和第三個分錄應交稅費—(進項稅額轉出)不互轉嗎?比如,借:應交稅費—(進項稅額轉出)貸:應交稅費—(進項稅)2.第三部,應交稅費—(進項稅額轉出)是不是最后是借,應交稅費—(進項稅額轉出)貸;銀行存款這樣是不是才平了
老師,我購進的時候做借庫存商品,應交稅費待認證進項稅,貸銀行存款,我轉出第一,借庫存商品,貸應交稅費進項稅額轉出,第二,借應交稅費進項稅額轉出,貸應交稅費未交增值稅,第三是結轉,借應交稅費未交增值稅,貸應交稅費應交增值稅進項稅,這樣就對了吧
@樸老師@郭老師1、研發(fā)費用加計扣除“其他費用”里面的“職工福利費”具體是指什么?滿足什么條件的職工福利費是可以加計扣除了?請問是參考哪個文件?
委托研發(fā)費用(委托境內研發(fā)),可加計扣除是按照實際發(fā)生額的80%加計扣除,但是有沒有規(guī)定該研發(fā)成果的歸屬問題?屬于委托方還是受托方才可以按照80%來加計扣除
,酒店住宿行業(yè),前臺接待,客房服務員,餐廳廚師,維修人員工資計提的時候都入主營業(yè)務成本嗎還是?
甲公司持有乙公司75%的股權,準備出售55%的股權喪失控制權,然后滿足持有待售資產,那是將55%作為持有待售資產還是將75%全部作為持有待售資產。
做完賬,沒結賬之前怎么檢查一下?
為什么宣告23年的股利,甲公司要確認投資收益
小規(guī)模營業(yè)執(zhí)照如何快速自己學會自己報稅處理各種問題
“個稅”應該計入現金流量表里“支付的各項稅費”還是“支付其它與經營活動有關的現金”
美發(fā)公司的美發(fā)設計費 服務費 開票怎么開
老師,我想咨詢一下,成本增加9個點,為什么單價要乘1.1?
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