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我們公司有兩個公司,一個一般納稅人,一個小規(guī)模納稅人,小規(guī)模納稅人這個月開了60萬專票出去,60萬的業(yè)務都是一般納稅人的業(yè)務,而且還有幾筆業(yè)務往來也是一般納稅人這邊的業(yè)務,例如收到一筆應收賬款,又付了一筆材料款,還付了一筆成本費用,這些都是一般納稅人的業(yè)務,我現(xiàn)在要做報表,這兩個公司的財務報表該怎么做呢?如果分開做,那個貨幣資金怎么對的上呢?

2023-05-07 08:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-05-07 08:17

你好。你好,這是兩個公司是根據(jù)每一個公司的業(yè)務,然后做賬結(jié)賬出報表的。各做各的帳,各出各的報表,是這樣的的。

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-07 09:54

首先這是兩個不同的企業(yè)。 。一般納稅人的業(yè)務小規(guī)模不能給開發(fā)票。 要是小規(guī)模開發(fā)票了,那就屬于小規(guī)模的業(yè)務,按照小規(guī)模確認收入。結(jié)轉(zhuǎn)對應成本。然后做賬數(shù)據(jù)出報表。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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